航天信息2015年度审计报告

　　 航天信息股份有限公司

　　 2 0 1 5 年度

　　 审计报告

　　索引 页码

　　审计报告

　　公司财务报告

　　一合并资产负债表 1-2

　　一母公司资产负债表 3-4

　　一合并利润表 5

　　一母公司利润表 6

　　一合并现金流量表 7

　　一母公司现金流量表 8

　　一合并股东权益变动表 9-10

　　一母公司股东权益变动表 11 - 12

　　一财务报表附注 13-94

　　 信永中和会计师事务所 北 京 市 东 城 区 朝 阳 门 北 大 街 联系电话： +86(010)6554 2288

　　 telephone: +86(010)6554 2288

　　 8 号富华大厦A 座9 层

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　　 certified public accountants 1 0 0 0 2 7 , P . R . C h in a +86(010)6554 7190

　　 客观

　　 卜丨

　　 审计报告

　　 XYZH/ 2 016BJA90254

　　航天信息股份有限公司全体股东:

　　 我 们 审 计 了 后 附 的 航 天 信 息 股 份 有 限 公 司 （ 下 简 称 航 天 信 息 公 司 ）财 务 报 表 ，包括

　　 以

　　2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日 的 合 并 及 母 公 司 资 产 负 债 表 ，2 0 1 5 年 度 的 合 并 及 母 公 司 利 润 表 、合并

　　及 母 公 司 现 金 流 量 表 、合 并 及 母 公 司 股 东 权 益 变 动 表 以 及 财 务 报 表 附 注 。

　　 一 、管 理 层 对 财 务 报 表 的 责 任

　　 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 航 天 信 息 公 司 管 理 层 的 责 任 ， 种 责 任 包 括 ：（ ) 按照企

　　 这 1

　　业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 财 务 报 表 ，并 使 其 实 现 公 允 反 映 ；（ ) 设 计 、执行和维护必要的内

　　 2

　　部 控 制 ，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

　　 二 、注 册 会 计 师 的 责 任

　　 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意 见 。 们按照中国注册

　　 我

　　会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 。 国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德

　　 中

　　守 则 ，计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保 证 。

　　 审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序 ，以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露 的 审 计 证 据 。选择的审

　　计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断 ， 括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的

　　 包

　　评 估 。在 进 行 风 险 评 估 时 ，注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相 关 的 内 部 控 制 ，

　　以设计恰当的审计程序。 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估

　　 审

　　计 的 合 理 性 ， 以及评价财务报表的总体列报。

　　 我 们 相 信 ，我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、适 当 的 ，为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础 。

　　 三 、 审计意见

　　 我 们 认 为 ， 天 信 息 公 司 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 ，公

　　 航

　　允 反 映 了 航 天 信 息 公 司 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日 的 合 并 及 母 公 司 财 务 状 况 以 及 2 0 1 5 年度的合并

　　及母公司经营成果和现金流量。

　　 中国注册会计师:

　　 中国 北京 二 〇一六年三月十八日

　　航天信息股份有限公司财务报表附注

　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　 一、 公司的基本情况

　　 航天信息股份有限公司（以下简称 “本公司”）是由中国航天科工集团公司、中国

　　运载火箭技术研究院（又称“中国航天科技集团公司第一研究院”）、中国长城工业 集

　　团有限公司、中国航天科工飞航技术研究院（又称“中国航天科工集团第三研究

　　院”）、中国航天科技集团公司第五研究院、北京机电工程总体设计部（又称 “中国航

　　天科工集团第四总体设计部”）、哈尔滨工业大学、北京遥测技术研究所、上海航天实

　　业有限公司、北京市爱威电子技术公司、航天新概念科技有限公司（以下简称“新概念

　　公司”）、中国牧工商（集团）总公司等十二家单位分别 以其在航天金穗高技术有限公

　　司、北京航天金卡电子工程公司（以下简称“金卡公司”）的全部资产和北京航天斯大

　　电子有限公司 75%股权以及部分货币资金投资共同组建的股份有限公司。本公司正式成

　　立于 2000 年 11 月 1 日。

　　 经中国证监会证监发行字[2003]61 号批准，本公司于 2003 年 6 月 26 日在上海证券

　　交易所发行人民币普通股 4,200 万 A 股，并于 2003 年 7 月 11 日在上海证券交易所上市

　　交易。

　　 本公司于 2006 年 5 月完成股权分置改革，2008 年度股东大会审议通过了 2008 年度

　　公司资本公积金转增股本方案，以 2008 年 12 月 31 日总股本 61,560 万股为基数，每 10

　　股以资本公积金转增股本 5 股，共计转增 30,780 万股。

　　 2009 年 5 月 18 日起本公司有限售条件的流通股 218,841,240 股上市流通。

　　 经中国证券监督管理委员会下发《关于核准航天信息股份有限公司公开发行可转换

　　公司债券的批复》（证监许可[2015]997 号）文件核准，本公司于 2015 年 6 月 12 日发

　　行总额为 2,400,000,000.00 元可转换公司债券。

　　 上述可转债转股期自可转债发行结束之日满 6 个月后的第一个交易日起至可转债到

　　期日止，截至 2015 年 12 月 31 日，累计转股数 789 股。

　　 截至 2015 年 12 月 31 日，股本总额为人民币 92,340.08 万元（无限售条件）主要股

　　东持股情况如下：

　　 股东名称 持有股份 持股比例

　　中国航天科工集团公司 37,072.41 40.15%

　　中国航天海鹰机电技术研究院 3,090.84 3.35%

　　北京航天爱威电子技术有限公司 2,574.75 2.79%

　　中国证券金融股份有限公司 2,268.55 2.46%

　　中国建设银行股份有限公司－富国中证军工指数分级证券投资基金 1,925.69 2.09%

　　中央汇金资产管理有限责任公司 1,445.78 1.57%

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　　航天信息股份有限公司财务报表附注

　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　全国社保基金四一八组合 1,095.32 1.19%

　　香港中央结算有限公司 1,080.11 1.17%

　　北京机电工程总体设计部 825.82 0.89%

　　中国长城工业集团有限公司 798.37 0.86%

　　其他流通股 40,162.44 43.48%

　　 合计 92,340.08 100.00%

　　 本公司营业执照注册号：100000000034508，现法定代表人为时旸，公司住所：北京

　　市海淀区杏石口路甲 18 号。

　　 本公司经营范围：第二类增值电信业务中的呼叫中心业务（增值电信业务经营许可

　　证有效期至 2020 年 05 月 07 日）；计算机软件的技术开发、技术咨询和技术服务；企业

　　管理咨询；计算机数据库服务；计算机软件、打印纸的销售；电子及通信设备 、计算机

　　及外部设备、智能机电产品、财税专用设备的研制、生产、销售；信息安全技术 、信息

　　技术、网络及终端技术、多媒体技术、工业自动化控制技术、环保技术、生物工程技术

　　的开发、转让、咨询、培训；化工材料（不含危险化学品）销售；经济信息咨询；进出

　　口业务；房屋租赁业务；智能卡及电子标签的研制、生产、销售；电子产品专业设备的

　　研制、生产、销售、技术服务；物联网及传感网相关技术研发、生产、销售及服务；有

　　线及无线通讯终端产品和个人数字终端产品的研发、生产和销售； 农业机械设备研发、

　　销售和服务；技术服务、售后服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后 依批准

　　的内容开展经营活动。）

　　 二、 合并财务报表范围

　　 本公司合并财务报表范围包括 7 家分公司、64 家子公司及 86 家孙子公司，与上年

　　相比，本年合并范围变化情况如下:

　　序号 企业名称 企业级次 增减情况 增减方式

　　 1 航天信息股份有限公司西藏分公司 1-分公司 增加 新设

　　 2 吉林爱信诺航天信息有限公司 2 增加 新设

　　 3 临沂爱信诺航天信息有限公司 2 增加 新设

　　 4 爱信诺征信有限公司 2 增加 新设

　　 5 成都航天金穗职业技能培训学校 3 增加 新设

　　 6 江门航天信息有限公司 3 增加 新设

　　 7 惠州航天信息有限公司 3 增加 新设

　　 8 珠海航天信息有限公司 3 增加 新设

　　 9 河北航天信息有限公司 2 减少 注销

　　 10 江苏爱欣诺科技有限公司 3 减少 注销

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　　航天信息股份有限公司财务报表附注

　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　 合并范围变化详见“本附注七、合并范围的变化” 及“本附注八、在其他主体中的

　　权益”。

　　 三、 财务报表的编制基础

　　 1. 编制基础

　　 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布

　　的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会

　　计政策和估计编制。

　　 2. 持续经营

　　 本公司有近期获利经营的历史且有财务资源支持，认为以持续经营为基础编制财务

　　报表是合理的。

　　 四、 重要会计政策及会计估计

　　 1. 遵循企业会计准则的声明

　　 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财

　　务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

　　 2. 会计期间

　　 本公司的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。

　　 3. 营业周期

　　 本公司营业周期为 12 个月。

　　 4. 记账本位币

　　 本公司以人民币为记账本位币。

　　 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

　　 本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合

　　并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对

　　价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

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　　航天信息股份有限公司财务报表附注

　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　 在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日

　　以公允价值计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金

　　或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在 企业合并中

　　发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一

　　单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份

　　额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份

　　额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对

　　价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小

　　于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外

　　收入。

　　 6. 合并财务报表的编制方法

　　 本公司将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。

　　 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按

　　照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

　　 合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵

　　销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合

　　收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东

　　损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

　　 对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳

　　入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视

　　同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

　　 对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权

　　之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、

　　负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

　　 7. 现金及现金等价物

　　 本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之

　　现金等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动

　　风险很小的投资。

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　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　 8. 外币业务和外币财务报表折算

　　 （1）外币交易

　　 本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负

　　债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差

　　额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资

　　本化的原则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公

　　允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计

　　入 当 期 损 益 。 以 历 史 成本 计 量 的 外 币 非 货 币 性项 目 ， 仍 采 用 交 易 发 生日 的 即 期 汇 率 折

　　算，不改变其人民币金额。

　　 （2）外币财务报表的折算

　　 外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算 ；所有者权

　　益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费

　　用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在所有

　　者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动

　　对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

　　 9. 金融工具

　　 本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

　　 （1）金融资产

　　 1）金融资产分类

　　 本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入

　　当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产四大类。

　　 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始

　　确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将满足下列条

　　件 之 一 的 金 融 资 产 归 类为 交 易 性 金 融 资 产 ： 取得 该 金 融 资 产 的 目 的 是为 了 在 短 期 内 出

　　售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采

　　用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是， 被指定且为有效套期工具的

　　衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能

　　可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本公司将

　　只有符合下列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动

　　计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同

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　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

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　　所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的

　　正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理

　　人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的

　　现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含

　　需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混

　　合工具。

　　 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图

　　和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本

　　进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。

　　 应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资

　　产。采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的

　　利得或损失，均计入当期损益。

　　 可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及

　　未被划分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能

　　可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金

　　融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价

　　值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融

　　资 产 采 用 公 允 价 值 进 行后 续 计 量 ， 除 减 值 损 失及 外 币 货 币 性 金 融 资 产形 成 的 汇 兑 损 益

　　外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原

　　直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间

　　按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的

　　现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能

　　可靠计量的权益工具投资，按成本计量。

　　 2）金融资产确认与计量

　　 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同

　　权利终止；②该金融资产已转移，且本公司将 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬

　　转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有

　　权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

　　 企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对

　　该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相

　　应确认有关负债。

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　　 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移

　　而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

　　 金融资产部分转移满足终止确 认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终

　　止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而

　　收 到 的 对 价 及 应 分 摊 至终 止 确 认 部 分 的 原 计 入其 他 综 合 收 益 的 公 允 价值 变 动 累 计 额 之

　　和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。

　　 3）金融资产减值

　　 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其

　　他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提

　　减值准备。

　　 本公司以资产负债表日可供出售权益工具的公开市场报价作为其公允价值。如果符

　　合下列条件之一的，即认定为可供出售权益工具投资发生了减值，按其公允价值低于成

　　本的金额计提减值准备，计入当期损益：①资产负债表日的公允价值发生严重下跌，即

　　公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%。②资产负债表日的公允价值发生非

　　暂时性下跌，即持续下跌时间已达到或超过 12 个月。

　　 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量 （不包括尚未发生的

　　未来信用损失）现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融

　　资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转

　　回，计入当期损益。

　　 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量 （不包括尚未发生的

　　未来信用损失）现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融

　　资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转

　　回，计入当期损益。

　　 当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累

　　计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后

　　公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以

　　转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益 工具投资，期后公允价值上升

　　直接计入所有者权益。

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　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　 （2）金融负债

　　 1）金融负债的分类

　　 本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，

　　结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融

　　负债或权益工具。

　　 2）可转换债券

　　 本公司发行的同时包含负债和转换选择权的可转换债券，在初始确认时进行拆分，

　　先确定负债成分的公允价值，再从可转换债券的公允价值中扣除负债成分的公允价值，

　　作为权益工具成分（持有人的转换选择权）的价值。

　　 初始确认时，负债成分的公允价值以未来支付的利息 和本金的现值计量，折现的利

　　率参考市场上不附转换权的可比债券的市场利率来确定。发行的可转换债券的总金额扣

　　除负债成分的公允价值后，作为权益成分的公允价值，计入其他权益工具。发行可转换

　　债 券 发 生 的 交 易 费 用 ，在 负 债 成 分 和 权 益 成 分之 间 按 各 自 公 允 价 值 的所 占 比 例 进 行 分

　　配。

　　 后续计量，负债成分采用实际利率法按摊余成本进行计量；权益部分不再重新计

　　量。

　　 可转换债券进行转换时，其权益成分及负债成分转至股本及资本公积（股本溢

　　价），不产生利得或损失。可转换债券被赎回时，赎回支付的价款以及发生的交易费用

　　被分配至权益和负债部分，其与权益和 负债部分账面价值的差异，与权益部分相关的计

　　入权益，与负债部分相关的计入损益。

　　 3）权益工具

　　 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本

　　公司不确认权益工具的公允价值变动，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。

　　 10. 应收款项坏账准备

　　 本公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准： 债务单位撤销、破产、资不抵

　　债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债

　　务等；债务单位逾期未履行偿债义务超过 3 年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回

　　的可能性不大。

　　 20

　　航天信息股份有限公司财务报表附注

　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　 本公司对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末 单独或按组合进行减值测试，

　　计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经 本公

　　司按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。

　　 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

　　 将单项金额超过 1,000 万元的应收款项视为重大应收

　　单项金额重大的判断依据或金额标准

　　 款项

　　单项 金额 重 大并 单项 计 提 坏账 准备 的 计提 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，

　　方法 计提坏账准备

　　 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

　　按组合计提坏账准备的计提方法

　　账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备

　　 1）采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下：

　　 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

　　1 年以内 6% 6%

　　1-2 年 10% 10%

　　2-3 年 15% 15%

　　3 年以上 60% 60%

　　 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

　　 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映

　　单项计提坏账准备的理由

　　 其风险特征的应收款项

　　 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，

　　坏账准备的计提方法

　　 计提坏账准备

　　 11. 存货

　　 本公司存货主要包括原材料、在途物资、库存商品、在产品、发出商品、低值易耗

　　品等。

　　 存货实行永续盘存制，一般商品、原材料、外购商品在取得时按实际成本计价；生

　　产领用原材料按实际价格核算，产成品入库按实际成本核算；领用或发出存货，采用加

　　权平均法或个别计价法确定其实际成本。低值易耗品采用一次转销法进行摊销。

　　 期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧

　　过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存

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　　商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；

　　其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。

　　 库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该

　　存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存

　　货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计

　　的销售费用和相关税费后的金额确定。

　　 12. 长期股权投资

　　 本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。

　　 本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安

　　排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

　　 本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权

　　时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综

　　合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营

　　政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向

　　被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。

　　 对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长

　　期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份

　　额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长

　　期股权投资成本按零确定。

　　 通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。

　　 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照

　　实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权

　　益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约

　　定的价值作为投资成本。

　　 本公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。

　　 后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本

　　额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分

　　派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。

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　　 后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应

　　调整增加或减少长期股 权投资的账面价值。其 中在确认应享有被投资 单位净损益的份额

　　时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政

　　策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算

　　归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

　　 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权

　　益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有

　　者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。

　　 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的

　　剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价

　　值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合

　　收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进

　　行会计处理。

　　 因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投

　　资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价

　　的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后

　　的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的

　　有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在

　　丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。

　　 13. 投资性房地产

　　 本公司投资性房地产包括已出租的房屋建筑物。

　　 本 公司投 资性房地 产按其 成本作 为入账价 值，外 购投资 性房地产 的成本 包括购 买价

　　款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造

　　该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

　　 本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率

　　采用平均年限法计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊

　　销)率如下：

　　 类别 折旧年限（年） 预计残值率 年折旧率

　　 房屋建筑物 30-35 5% 2.71%-3.17%

　　 当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为

　　固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日

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　　起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作

　　为转换后的入账价值。

　　 当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益

　　时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣

　　除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

　　 14. 固定资产

　　 本公司固定资产是指同时具有以下特征的资产：与该固定资产有关的经济利益很可

　　能流入企业；该固定资产的成本能够可靠计量；为生产商品、提供劳务、出租或经营管

　　理持有的，且使用寿命超过一个会计年度的房屋、建筑物、机器、设备、器具、工具等

　　资产确认为固定资产。

　　 固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备 四类，按其取得时的

　　成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以

　　及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行

　　建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；

　　投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但 合同或协议约

　　定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公

　　允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。

　　 与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认

　　条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资

　　产确认条件的，于发生时计入当期损益。

　　 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定

　　资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当

　　期费用。本公司固定资产的分类、折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：

　　 序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率 年折旧率

　　 1 房屋建筑物 30-35 5% 2.71%-3.17%

　　 2 机器设备 5-10 5% 19.00%-9.50%

　　 3 运输设备 6-12 5% 15.83%-7.92%

　　 4 办公设备 3-10 5% 31.67%-9.50%

　　 本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方 法进行

　　复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

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　　 当固定资产被处置或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定

　　资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金

　　额计入当期损益。

　　 15. 在建工程

　　 在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工

　　费等计量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价

　　值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当

　　资本化的借款费用和汇兑损益。

　　 在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，

　　按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧 ，待办理了竣工决算手续后再对固定

　　资产原值差异进行调整。

　　 16. 无形资产

　　 本公司无形资产包括土地使用权、专利技术、专有技术、资产使用权、著作权、软

　　件使用权等，按取得时的实际成本计量 ，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和

　　相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值

　　确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。

　　 土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术 和其

　　他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者

　　分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。

　　 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，

　　如发生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产

　　的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用

　　寿命并在预计使用寿命内摊销。

　　 17. 研究与开发

　　 本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不

　　确 定 性 ， 分 为 研 究 阶 段支 出 和 开 发 阶 段 支 出 。研 究 阶 段 的 支 出 ， 于 发生 时 计 入 当 期 损

　　益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：

　　 （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

　　 （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

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　　 （3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；

　　 （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能

　　力使用或出售该无形资产；

　　 （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

　　 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开

　　发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为

　　开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。

　　 18. 长期资产减值

　　 本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限

　　的无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值， 本公司将

　　进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末

　　均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或

　　资产组组合为基础测试。

　　 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额， 其差额确认为减值损失，上

　　述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

　　 19. 商誉

　　 商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得

　　的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。

　　 与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商

　　誉，包含在长期股权投资的账面价值中。

　　 20. 长期待摊费用

　　 本公司的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1

　　年以上(不含 1 年)的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目

　　不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

　　 21. 职工薪酬

　　 本公司职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利和其他长期福利。

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　　 短期薪酬主要包括职工工资、职工福利费、医疗保险、工伤保险、生育保险、住房

　　公积金等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受

　　益对象计入当期损益或相关资产成本。

　　 离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险、 企业年金等，按照公司承担的风

　　险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债

　　表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存 的提存金确认为负债，并按照

　　受益对象计入当期损益或相关资产成本。如果公司存在设定受益计划，应说明具体会计

　　处理方法。

　　 其他长期福利主要为本公司根据财企[2008]34 号之规定，将截至 2007 年 12 月 31

　　日因实施工效挂钩形成的工资结余作为长期负债管理形成的长期薪酬。

　　 22. 收入确认原则

　　 本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入，

　　收入确认原则如下：

　　 （1）销售商品收入

　　 本公司销售商品收入主要包括增值税防伪税控系统及相关设备销售、税控收款机、

　　IC 卡 、 非 接 触 卡、 电 子及 通 信 设 备 、 软 件及 系统 集 成 、 POS 机产 品 销售 、 POS 机 租赁

　　等，在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给

　　购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控

　　制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将

　　发生的成本能够可靠地计量。

　　 本公司主要收入确认的具体方法：

　　 ①增值税防伪税控系统及相关设备销售 : 产品交付购货方、安装调试结束并经对方

　　验收合格后确认收入。

　　 ②电子（含税控收款机）及通讯设备：按照合同约定以产品交付购货方、并经对方

　　验收合格后确认收入。

　　 ③管理软件：按合同所约定软件已经提交或服务已经提供，在软件 安装、调试或检

　　验工作完成后确认收入。

　　 ④IC 卡、非接触卡等卡片销售：按照合同约定以产品交付购货方、并经对方验收合

　　格后确认收入。

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　　 ⑤系统集成：系统集成包括外购商品、软件产品的销售与安装。一般系统集成项目

　　一次性确认收入,即服务已经提供,并经接受服务方验收合格,取得相关的收款依据时确认

　　为收入的实现；复杂的系统集成项目根据合同的约定，相关成本能够可靠地计量时，按

　　照完工比例确认收入。

　　 ⑥POS 机产品销售：按照合同约定以产品交付购货方、并经对方验收合格 后确认收

　　入。

　　 ⑦POS 机租赁： 按照合同约定以收取的租赁费，在提供租赁的期间分期确认收入。

　　 （2）提供劳务收入

　　 提供劳务收入（含增值税防伪税控系统维护收入），在同一会计年度内开始并完成

　　的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提

　　供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日采用完工百分比法确认提供

　　劳务收入。

　　 在提供劳务交易的结果不能可靠估计时，如果已经发生的劳务成本预计能够得到补

　　偿，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认劳务收入，并按相同金额结转已经

　　发生的劳务成本；如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，按已经发生的劳务

　　成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

　　 （3）让渡资产使用权收入

　　 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。让渡资产使用权收入同时满足

　　下列条件的，才能予以确认：相关的经济利益很可能流入企业、收入的金额能够可靠地

　　计量。

　　 23. 政府补助

　　 政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨

　　付的补助，按照应收的金额计量 ；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公

　　允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。

　　 与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当

　　期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延

　　收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，

　　直接计入当期损益。

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　　 24. 递延所得税资产和递延所得税负债

　　 本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值

　　的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的

　　可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不

　　确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏

　　损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应

　　的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税

　　负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

　　 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应

　　纳税所得额为限，确认递延所得税资产。

　　 25. 租赁

　　 本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。

　　 融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。 本公司作

　　为承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的 公允价值与最低租赁付款额的现

　　值两者中较低者，作为融资租入 固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付

　　款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。

　　 经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的

　　各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益， 本公司作为出租方的租金在租赁期内

　　的各个期间按直线法确认为收入。

　　 26. 重要会计政策和会计估计变更

　　 （1）重要会计政策变更

　　 本公司本年无重要会计政策变更。

　　 （2）重要会计估计变更

　　 本公司本年无重要会计估计变更。

　　 五、 税项

　　 1. 主要税种及税率

　　 税种 计税依据 税率

　　增值税 应税销售收入 17%

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　　 税种 计税依据 税率

　　增值税（营业税改征增值税） 安装维护收入、培训费收入 6%

　　 安装维护收入、培训费收入、

　　营业税 5%、3%

　　 租金收入、利息收入

　　城市维护建设税 应纳增值税、营业税额 7%

　　企业所得税 应纳税所得额 25%、15%、12.5%

　　房产税 房产原值或租金收入 1.2%或 12%

　　教育费附加 应纳增值税、营业税额 3%

　　 本公司之子公司美国爱瑞技术开发公司，适用该公司注册地美国加州奥克兰市所得

　　税政策；本公司之子公司香港爱信诺（国际）有限公司，适用该公司注册地香港所得税

　　政策。

　　 2. 税收优惠及批文

　　 （1）企业所得税

　　 本公司北京本部于 2014 年 10 月 30 日取得由北京市科学技术委员会、北京市财政

　　局 、 北 京 市 国 家 税 务 局及 北 京 市 地 方 税 务 局 联合 颁 发 的 高 新 技 术 企 业证 书 ， 证 书 编 号

　　为：GR201411000356，证书有效期三年。据此，本公司北京本部、金卡分公司、涿州分

　　公司、深圳分公司、福建分公司、厦门分公司、河南分公司 、西藏分公司本年企业所得

　　税的适用税率为 15%。

　　 本公司之以下子公司取得由各地科学技术厅、地方财政厅、当地国家税务局及当地

　　地方税务局联合颁发的高新技术企业证书：北京航天联志科技有限公司 、北京航天金盾

　　科技有限公司、北京航天在线网络科技有限公司、华迪计算机集团有限公司、北京航天

　　金税技术有限公司、大连航天金穗科技有限公司、湖南航天信息有限公司 、江苏航天信

　　息有限公司、江苏爱信诺航天信息科技有限公司、青岛航天信息有限公司、上海爱信诺

　　航天信息有限公司、青海航天信息有限公司、深圳德诚信用咭制造有限公司、北京捷文

　　科技股份有限公司、山东航天信息有限公司、河北航天信息技术有限公司，以上公司本

　　年企业所得税的适用税率为 15%。

　　 本公司之子公司航天信息重庆有限公司，根据 重庆市委、市政府《关于印发“重庆

　　市 实 施 西 部 大 开 发 若 干政 策 措 施 的 ” 的 通 知 》（ 渝 委 发 [2001]26 号 ）和 国 家 税 务 总 局

　　《关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》（国税发[2002]47 号），被

　　认定为从事国家鼓励类产业的内资企业，享受所得税税率 15%的优惠政策。

　　 本公司之子公司四川航天金穗高技术有限公司于 2014 年 5 月 10 日取得由四川省经

　　济和信息化委员会颁发的川经信产业函（ 2014）473 号《关于确认眉山青神华龙天然气

　　有 限 责 任 公 司 等 19 户 企 业 主 营 业 务 为 国 家 鼓 励 类 产 业 项 目 的 批 复 》 ， 依 据 国 税 发

　　 30

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　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

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　　[2012]12 号《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税优惠政策的公

　　告》、2012 年第 7 号《四川省国家税务局关于认真落实西部大开发战略有关企业所得税

　　优惠政策的公告》，享受西部大开发优惠政策，本年所得税税率按 15%执行。

　　 本公司之子公司陕西航天信息有限公司，根据陕国税函[2009]47 号文同意企业享受

　　西部大开发优惠政策，本年企业所得税税率减按 15%执行。

　　 本公司之子公司航天信息软件技术有限公司取得北京市海淀区国家税务局《企业所

　　得税税收优惠备案回执》，享受税收优惠的期间为 2011 年 1 月 1 日起至 2015 年 12 月

　　31 日。根据财税[2000]25 号《财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业和集

　　成电路产业发展有关税收政策问题的通知》，新设立的软件生产企业经认定后，从获利

　　年度起，享受企业所得税“两免三减半”的优惠政策。航天信息软件技术有限公司 2011

　　年为获利年度，据此，2015 年度企业所得税率按 12.50%征收。

　　 本公司之子公司上海爱信诺航芯电子科技有限公司取得上海市闵行区国家税务局第

　　一 税 务 所 编 号 为 沪 地 税 闵 十 [2012]000002 号 《 企 业 所 得 税 优 惠 审 批 结 果 通 知 书 》 ， 自

　　2011 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日免征企业所得税，自 2013 年 1 月 1 日至 2015 年

　　12 月 31 日减半征收企业所得税。

　　 本公司除上述子公司外，其他子公司 2015 年企业所得税的适用税率为 25%。

　　 （2）增值税

　　 本公司本部及本公司之子公司航天信息软件技术有限公司、北京航天金盾科技有限

　　公司、北京航天在线网络科技有限公司、华迪计算机集团有限公司、北京航天金税技术

　　有限公司销售软件及集成电路产品，根据京财税[2011]2325 号《转发财政部国家税务总

　　局关于软件产品增值税政策的通知》的有关规定对软件及集成电路产品入库税款实际税

　　负超过 3%的部分经主管税务机关审核批准后，享受即征即退政策。

　　 本公司之子公司安徽航天信息科技有限公司、江苏爱信诺航天信息科技有限公司、

　　江 苏 航 天 信 息 有 限 公 司、 上 海 爱 信 诺 航 天 信 息有 限 公 司 、 浙 江 爱 信 诺航 天 信 息 有 限 公

　　司、湖南航天信息有限公司、辽宁航天信息有限公司、大连航天金穗科技有限公司、上

　　海爱信诺航芯电子科技有限公司、航天信息重庆有限公司、 山东航天信息有限公司、青

　　岛航天信息有限公司、河北航天信息技术有限公司、四川航天金穗高技术有限公司、 深

　　圳 德 诚 信 用 咭 制 造 有 限公 司 、 北 京 捷 文 科 技 股份 有 限 公 司 、 广 西 航 天信 息 技 术 有 限 公

　　司、宁波爱信诺信息技术有限公司销售软件及集成电路产品，根据财政部、国家税务总

　　局《关于软件产品增值税政策的通知》财税 [2011]100 号的有关规定增值税一般纳税人

　　销售其自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过

　　3%的部分实行即征即退政策。

　　 31

　　航天信息股份有限公司财务报表附注

　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　 六、 合并财务报表主要项目注释

　　 下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指 2015 年 1 月 1 日，

　　“年末”系指 2015 年 12 月 31 日，“本年”系指 2015 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，“上

　　年”系指 2014 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，货币单位为人民币元。

　　 1. 货币资金

　　 项目 年末金额 年初金额

　　现金 4,960,454.78 3,455,783.64

　　银行存款 9,082,289,386.21 5,473,207,991.60

　　其他货币资金 12,860,851.48 11,291,642.12

　　 合计 9,100,110,692.47 5,487,955,417.36

　　 注：本公司年末货币资金余额中不存在因抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外

　　以及有潜在回收风险的款项。

　　 存放于关联方款项情况详见“十、关联方及关联交易（二）关联交易第 2 项存款业

　　务”。

　　 2. 应收票据

　　 （1） 应收票据种类

　　 票据种类 年末金额 年初金额

　　银行承兑汇票 17,686,975.63 158,156,834.85

　　商业承兑汇票 112,458,321.68 508,474.00

　　 合计 130,145,297.31 158,665,308.85

　　 （2） 年末不存在用于质押的应收票据。

　　 （3） 年末已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

　　 项目 年末终止确认金额 年末未终止确认金额

　　银行承兑汇票 8,767,825.45

　　 合计 8,767,825.45

　　 （4） 年末不存在因出票人未履约而将其转应收账款的票据

　　 32

　　航天信息股份有限公司财务报表附注

　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　 3. 应收账款

　　 （1） 应收账款分类

　　 年末金额 年初金额

　　 类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

　　 账面价值 账面价值

　　 金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例

　　 单项金额重大

　　 并单项计提坏

　　 78,607,342.00 5.65% 78,607,342.00 100.00% 24,626,236.30 2.26% 24,626,236.30 100.00%

　　 账准备的应收

　　 账款

　　 按信用风险特

　　 征组合计提坏

　　 1,302,146,113.65 93.50% 104,164,262.70 8.00% 1,197,981,850.95 1,064,317,848.64 97.48% 89,262,776.36 8.39% 975,055,072.28

　　 账准备的应收

　　 账款

　　 单项金额不重

　　 大但单项计提

　　 11,895,562.34 0.85% 11,895,562.34 100.00% 2,912,722.33 0.26% 2,912,722.33 100.00%

　　 坏账准备的应

　　 收账款

　　 合计 1,392,649,017.99 100% 194,667,167.04 — 1,197,981,850.95 1,091,856,807.27 100% 116,801,734.99 — 975,055,072.28

　　 年末应收账款账面余额较年初账面余额增加 300,792,210.72 元，增幅 27.55%，主要原因是本公司及子公司系统集成项目应收账款增加

　　 所致。

　　 33

　　航天信息股份有限公司财务报表附注

　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　 1） 年末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款

　　 年末余额

　　 单位名称

　　 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

　　北京航天智通科技有限公司 24,626,236.30 24,626,236.30 100% 预计无法收回

　　号百信息服务有限公司 53,981,105.70 53,981,105.70 100% 注1

　　 合计 78,607,342.00 78,607,342.00 — —

　　 注 1：该笔款项系本公司之子公司航天信息系统工程（北京）有限公司 （以下简称

　　“系统工程公司”）涉及诉讼款项，预计收回难度较大，系统工程公司对该款项全额计

　　提坏账准备。

　　 2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

　　 年末余额

　　 账龄

　　 金额 比例 坏账准备

　　1 年以内 1,109,755,782.81 6% 66,585,346.98

　　1-2 年 119,793,459.42 10% 11,979,345.95

　　2-3 年 39,907,895.70 15% 5,986,184.34

　　3 年以上 32,688,975.72 60% 19,613,385.43

　　 合计 1,302,146,113.65 — 104,164,262.70

　　 （2） 本年度计提、转回（或收回）的坏账准备情况

　　 本年计提坏账准备金额 86,201,050.12 元；本年收回或转回坏账准备金额 4,917,973.43

　　元。

　　 （3） 本年度实际核销的应收账款

　　 项目 核销金额

　　实际核销的应收账款 3,417,644.64

　　 （4） 本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额 321,846,196.77 元，

　　占 应 收 账 款 年 末 余 额 合 计 数 的 比 例 23.11% ， 相 应 计 提 的 坏 账 准 备 年 末 余 额 汇 总 金 额

　　44,618,678.16 元。

　　 34

　　航天信息股份有限公司财务报表附注

　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　 4. 预付款项

　　 （1） 预付款项账龄

　　 年末金额 年初金额

　　 项目

　　 金额 比例 金额 比例

　　1 年以内 555,317,004.34 59.12% 681,400,428.21 80.02%

　　1－2 年 214,648,633.91 22.86% 168,205,767.05 19.75%

　　2－3 年 167,841,206.15 17.87% 1,692,699.00 0.20%

　　3 年以上 1,364,500.90 0.15% 224,923.94 0.03%

　　 合计 939,171,345.30 100.00% 851,523,818.20 100.00%

　　 1 年以上预付款项主要为本公司 2013 年度-2015 年度预付北京市海淀区四季青镇人

　　民政府征地款项 360,000,000.00 元。

　　 （2）本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额 532,698,867.19 元，

　　占预付款项年末余额合计数的比例 56.72%。

　　 5. 应收利息

　　 （1） 应收利息明细

　　 项目 年末金额 年初金额

　　定期存款利息 16,792,216.34 23,828,061.01

　　 合计 16,792,216.34 23,828,061.01

　　 （2） 本公司不存在重要逾期应收利息

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　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　 6. 其他应收款

　　 （1） 其他应收款分类

　　 年末金额 年初金额

　　 类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

　　 账面价值 账面价值

　　 金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例

　　 单项金额重大

　　 并单项计提坏

　　 67,038,292.76 17.54% 67,038,292.76 100.00% 58,795,197.26 15.33% 54,667,197.26 92.98% 4,128,000.00

　　 账准备的其他

　　 应收款

　　 按信用风险特

　　 征组合计提坏

　　 287,181,964.57 75.12% 56,741,385.51 19.76% 230,440,579.06 276,969,536.90 72.19% 44,400,522.88 16.03% 232,569,014.02

　　 账准备的其他

　　 应收款

　　 单项金额不重

　　 大但单项计提

　　 28,055,404.79 7.34% 28,055,404.79 100.00% 47,886,949.71 12.48% 47,886,949.71 100.00%

　　 坏账准备的其

　　 他应收款

　　 合计 382,275,662.12 100% 151,835,083.06 — 230,440,579.06 383,651,683.87 100% 146,954,669.85 — 236,697,014.02

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　　航天信息股份有限公司财务报表附注

　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　 1） 年末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款

　　 年末余额

　　 单位名称

　　 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由

　　湖南航天卫星通信

　　 44,220,117.31 44,220,117.31 100.00% 预计无法收回

　　科技有限公司

　　杭州思凯数码科技

　　 22,818,175.45 22,818,175.45 100.00% 预计无法收回

　　有限公司

　　 合计 67,038,292.76 67,038,292.76 — —

　　 2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

　　 年末余额

　　 项目

　　 金额 比例 坏账准备

　　1 年以内 125,819,866.83 6% 7,549,191.85

　　1-2 年 72,960,470.18 10% 7,296,047.02

　　2-3 年 24,766,288.66 15% 3,714,943.30

　　3 年以上 63,635,338.90 60% 38,181,203.34

　　 合计 287,181,964.57 — 56,741,385.51

　　 （2） 本年度计提、转回（或收回）坏账准备情况

　　 本年计提坏账准备金额 30,040,701.10 元；本年收回或转回坏账准备金额 1,941,481.64

　　元。

　　 （3） 本年度实际核销的其他应收款

　　 项目 核销金额

　　实际核销的其他应收款 23,218,806.25

　　 （4）其他应收款按款项性质分类情况

　　 款项性质 年末账面余额 年初账面余额

　　保证金及押金 210,966,539.72 170,112,270.78

　　备用金 7,919,274.78 12,683,354.50

　　往来款 150,062,749.11 195,900,668.14

　　其他 13,327,098.51 4,955,390.45

　　 合计 382,275,662.12 383,651,683.87

　　 （ 5）本年按 欠款方归 集的年 末余额前 五名其他应收 账款汇总 金 额 112,674,006.14

　　元，占其他应收款年末余额合计数的比例 29.47%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额

　　75,192,046.72 元。

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　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　 7. 存货

　　 （1） 存货分类

　　 年末金额 年初金额

　　 项目

　　 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

　　在途物资 29,024,269.90 29,024,269.90 16,896,188.11 16,896,188.11

　　原材料 68,804,771.99 68,804,771.99 58,394,455.20 355,474.66 58,038,980.54

　　库存商品 538,316,633.30 19,057,985.47 519,258,647.83 800,058,769.33 11,360,185.32 788,698,584.01

　　发出商品 133,226,318.87 133,226,318.87 94,766,997.52 94,766,997.52

　　在产品 17,008,242.34 17,008,242.34 11,581,681.99 2,137.29 11,579,544.70

　　 合计 786,380,236.40 19,057,985.47 767,322,250.93 981,698,092.15 11,717,797.27 969,980,294.88

　　 年末存货账面余额较年初账面余额减少 195,317,855.75 元，降幅 19.90%，主要原因

　　系本公司年末备货减少所致。

　　 （2） 存货跌价准备

　　 本年增加 本年减少

　　 项目 年初金额 年末金额

　　 计提 其他 转回或转销 其他转出

　　原材料 355,474.66 355,474.66

　　库存商品 11,360,185.32 16,421,447.86 4,695,585.20 4,028,062.51 19,057,985.47

　　在产品 2,137.29 2,137.29

　　 合计 11,717,797.27 16,421,447.86 5,053,197.15 4,028,062.51 19,057,985.47

　　 （3） 存货跌价准备计提

　　 项目 确定可变现净值的具体依据 本年转回或转销原因

　　原材料 库存商品、在产品和用于出售的材料直接用于出售的商品存 存货报废

　　 货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和

　　库存商品 存货卖出

　　 相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变

　　在产品 现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发 存货报废

　　 生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。

　　 8. 可供出售金融资产

　　 （1）可供出售金融资产情况

　　 年末金额 年初金额

　　 项目

　　 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

　　可供出售权益

　　 80,550,000.00 30,665,458.59 49,884,541.41 68,880,936.80 30,665,458.59 38,215,478.21

　　工具

　　其中：按成本

　　 80,550,000.00 30,665,458.59 49,884,541.41 68,880,936.80 30,665,458.59 38,215,478.21

　　计量的

　　 合计 80,550,000.00 30,665,458.59 49,884,541.41 68,880,936.80 30,665,458.59 38,215,478.21

　　 38

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　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　 （2）年末按成本计量的可供出售金融资产

　　 账面余额 减值准备 在被投资

　　 本年现金

　　 被投资单位 本年 本年 单位持股

　　 年初 本年增加 本年减少 年末 年初 年末 红利

　　 增加 减少 比例(%)

　　河南航天金穗电子有限公司 138,354.68 138,354.68 15.00%

　　航天科工财务有限责任公司 36,800,000.00 36,800,000.00 2.16% 8,624,000.00

　　重庆航天新世纪卫星应用技

　　 5,750,000.00 5,750,000.00 5,165,458.59 5,165,458.59 6.93%

　　术有限责任公司

　　青岛航天金穗电子技术有限

　　 692,582.12 692,582.12 51.00%

　　公司

　　湖南航天卫星通信科技有限

　　 25,500,000.00 25,500,000.00 25,500,000.00 25,500,000.00 51.00%

　　公司（注 1）

　　航天云网科技发展有限责任

　　 12,500,000.00 12,500,000.00 4.35%

　　公司（注 2）

　　 合计 68,880,936.80 12,500,000.00 830,936.80 80,550,000.00 30,665,458.59 30,665,458.59 8,624,000.00

　　 注 1：本公司对湖南航天卫星通信科技有限公司持股比例为 51%，由于处于清算状态,本公司不再具有控制权，纳入可供出售金融资产核算。

　　 注 2：根据《航天云网科技发展有限责任公司出资协议》本公司于本年与中国航天科工集团公司等 20 家公司共同出资成立航天云网科技发展有限

　　责任公司，本公司认缴出资额 5000 万元，截至 2015 年 12 月 31 日，本公司实缴出资额 1250 万元，持股比例为 4.35%。

　　 39

　　航天信息股份有限公司财务报表附注

　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　 （3）可供出售金融资产减值准备

　　 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具

　　年初已计提减值金额 30,665,458.59

　　本年计提

　　其中：从其他综合收益转入

　　本年减少

　　其中：期后公允价值回升转回

　　年末已计提减值金额 30,665,458.59

　　 40

　　航天信息股份有限公司财务报表附注

　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　 9. 长期股权投资

　　 本年增减变动 减值准

　　 被投资单位 年初金额 追加 减少 权益法下确认 其他综合 其他权 宣告发放现金 计提减 年末金额 备年末

　　 其他

　　 投资 投资 的投资损益 收益调整 益变动 股利或利润 值准备 金额

　　 一、合营企业

　　 二、联营企业

　　 中科信息安全共性技术国

　　 16,988,230.96 107,465.53 17,095,696.49

　　 家工程研究中心有限公司

　　 大有数字资源有限责任公

　　 8,666,875.40 21,185.63 8,688,061.03

　　 司

　　 合计 25,655,106.36 128,651.16 25,783,757.52

　　 41

　　航天信息股份有限公司财务报表附注

　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　 10. 投资性房地产

　　 （1） 采用成本计量模式的投资性房地产

　　 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

　　一、账面原值

　　1.年初金额 176,487,105.36 176,487,105.36

　　2.本年增加金额 138,030,100.00 138,030,100.00

　　3.本年减少金额

　　4.年末金额 314,517,205.36 314,517,205.36

　　二、累计折旧和累计摊销

　　1.年初金额 46,475,181.38 46,475,181.38

　　2.本年增加金额 6,111,959.92 6,111,959.92

　　（1）计提或摊销 6,111,959.92 6,111,959.92

　　3.本年减少金额

　　4.年末金额 52,587,141.30 52,587,141.30

　　三、减值准备

　　四、账面价值

　　1.年末账面价值 261,930,064.06 261,930,064.06

　　2.年初账面价值 130,011,923.98 130,011,923.98

　　 （2） 未办妥产权证书的投资性房地产

　　 项目 账面价值 未办妥产权证书原因

　　苏北办公楼工程（注 1） 137,405,678.12 本期竣工验收,正在办理

　　 注 1：本年度苏北办公楼工程达到预计可使用状态，并予以转固处理,截至 2015 年

　　12 月 31 日，该办公楼中账面价值为 137,405,678.12 元部分用于出租，计入投资性房地

　　产科目核算；账面价值为 41,660,579.02 元部分用于自用，计入固定资产科目核算。

　　 11. 固定资产

　　 （1） 固定资产明细表

　　 项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 合计

　　一、账面原值

　　1.年初金额 903,183,404.21 183,691,776.14 106,865,580.19 250,222,324.70 1,443,963,085.24

　　2.本年增加金额 206,560,838.48 51,025,313.57 11,760,618.04 44,606,030.10 313,952,800.19

　　（1）购置 7,136,451.56 51,025,313.57 11,760,618.04 44,606,030.10 114,528,413.27

　　（2）在建工程转入 199,424,386.92 199,424,386.92

　　（3）企业合并增加

　　 42

　　航天信息股份有限公司财务报表附注

　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　 项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 合计

　　3.本年减少金额 148,190,908.01 2,161,184.16 6,231,664.23 11,686,921.75 168,270,678.15

　　（1）处置或报废 148,190,908.01 2,161,184.16 6,231,664.23 11,686,921.75 168,270,678.15

　　4.年末金额 961,553,334.68 232,555,905.55 112,394,534.00 283,141,433.05 1,589,645,207.28

　　二、累计折旧

　　1.年初金额 155,615,076.58 94,079,102.95 59,294,606.19 160,703,249.74 469,692,035.46

　　2.本年增加金额 28,794,228.78 45,874,237.42 11,041,501.39 18,878,360.73 104,588,328.32

　　（1）计提 28,794,228.78 45,874,237.42 11,041,501.39 18,878,360.73 104,588,328.32

　　（2）企业合并增加

　　3.本年减少金额 4,251,791.29 7,396,393.23 5,655,974.80 10,363,692.13 27,667,851.45

　　（1）处置或报废 4,251,791.29 7,396,393.23 5,655,974.80 10,363,692.13 27,667,851.45

　　4.年末金额 180,157,514.07 132,556,947.14 64,680,132.78 169,217,918.34 546,612,512.33

　　三、减值准备

　　1.年初金额 7,776,572.50 4,221,936.96 5,933,335.63 17,931,845.09

　　2.本年增加金额

　　（1）计提

　　（2）本年增加

　　3.本年减少金额 34,833.44 38,000.00 191,377.88 264,211.32

　　（1）处置或报废 34,833.44 38,000.00 191,377.88 264,211.32

　　4.年末金额 7,741,739.06 4,183,936.96 5,741,957.75 17,667,633.77

　　四、账面价值

　　1.年末账面价值 781,395,820.61 92,257,219.35 43,530,464.26 108,181,556.96 1,025,365,061.18

　　2.年初账面价值 747,568,327.63 81,836,100.69 43,349,037.04 83,585,739.33 956,339,204.69

　　 （2）本公司年末不存在暂时闲置的固定资产

　　 （3）本公司年末不存在通过融资租赁租入的固定资产

　　 （4）通过经营租赁租出的固定资产

　　 项目 账面价值

　　机器设备 11,399,388.70

　　 合计 11,399,388.70

　　 （5）未办妥产权证书的固定资产

　　 项目 账面价值 未办妥产权证书原因

　　涿州开发区项目二期 101,857,475.11 未进行最终决算

　　新疆航信办公楼 1,339,214.78 开发商正在办理中

　　福建航信办公楼 12,378,423.56 未全部竣工，待竣工后办理

　　 43

　　航天信息股份有限公司财务报表附注

　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　 项目 账面价值 未办妥产权证书原因

　　苏北办公楼工程（注 1） 41,660,579.02 本期竣工验收,正在办理

　　山东航信办公楼 14,594,041.96 开发商正在办理中

　　 注 1：该办公楼情况详见六、10.投资性房地产。

　　 12. 在建工程

　　 （1） 在建工程明细表

　　 年末金额 年初金额

　　 项目 减值 减值

　　 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

　　 准备 准备

　　苏州航信办公楼项目 18,115,058.70 18,115,058.70

　　苏北办公楼工程 122,241,551.76 122,241,551.76

　　江苏航信办公楼装修 7,186,055.00 7,186,055.00

　　湖南办公楼装修 1,905,870.79 1,905,870.79

　　其他 1,587,447.58 1,587,447.58

　　 合计 18,115,058.70 18,115,058.70 132,920,925.13 132,920,925.13

　　 （2） 重大在建工程项目变动情况

　　 本年减少

　　 工程名称 年初金额 本年增加 年末金额

　　 转入固定资产 其他减少

　　苏州航信办公楼项目 18,115,058.70 18,115,058.70

　　苏北办公楼工程 122,241,551.76 57,638,448.24 179,880,000.00

　　江苏航信办公楼装修 7,186,055.00 4,345,100.51 11,531,155.51

　　 合计 129,427,606.76 80,098,607.45 191,411,155.51 18,115,058.70

　　（续表）

　　 工程投入 利息资本 其中：本年 本年利息

　　 工程

　　工程名称 预算数 占预算比 化累计金 利息资本化 资本化率 资金来源

　　 进度

　　 例（%） 额 金额 （%）

　　苏州航信办

　　 32,285,800.00 56.11% 56.11% 自有资金

　　公楼项目

　　苏北办公楼

　　 200,000,000.00 89.94% 100.00% 自有资金

　　工程

　　江苏航信办

　　 15,860,000.00 72.71% 100.00% 自有资金

　　公楼装修

　　 合计 248,145,800.00

　　 （3） 本公司在建工程未发生减值

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　　航天信息股份有限公司财务报表附注

　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　 13. 无形资产

　　 （1）无形资产明细

　　 项目 土地使用权 著作权 专有技术 软件 其他 合计

　　一、账面原值

　　1.年初金额 68,505,086.13 127,459,025.74 141,675,369.52 35,770,056.57 21,477,603.70 394,887,141.66

　　2.本年增加金额 5,332,575.32 9,550,905.91 24,453,649.00 1,647,860.73 40,984,990.96

　　(1)购置 21,693,153.35 1,647,860.73 23,341,014.08

　　(2)内部研发 5,332,575.32 9,550,905.91 2,760,495.65 17,643,976.88

　　(3)企业合并增加

　　3.本年减少金额 1,240,000.00 14,423,242.69 4,554.70 15,667,797.39

　　(1)处置 4,554.70 4,554.70

　　(2)其他减少 1,240,000.00 14,423,242.69 15,663,242.69

　　4.年末金额 67,265,086.13 118,368,358.37 151,226,275.43 60,219,150.87 23,125,464.43 420,204,335.23

　　二、累计摊销

　　1.年初金额 12,169,351.17 22,674,428.35 47,274,464.09 17,530,511.32 2,054,278.12 101,703,033.05

　　2.本年增加金额 1,731,922.85 11,328,418.69 12,315,126.97 9,136,994.71 2,116,903.51 36,629,366.73

　　(1)计提 1,731,922.85 11,328,418.69 12,315,126.97 9,136,994.71 2,116,903.51 36,629,366.73

　　(2)企业合并增加

　　3.本年减少金额 2,066.67 3,690,427.37 202,785.72 1,436.26 3,896,716.02

　　(1)处置

　　(2)其他减少 2,066.67 3,690,427.37 202,785.72 1,436.26 3,896,716.02

　　4.年末金额 13,899,207.35 30,312,419.67 59,386,805.34 26,666,069.77 4,171,181.63 134,435,683.76

　　三、减值准备

　　1.年初金额

　　2.本年增加金额 4,080,000.00 4,080,000.00

　　(1)计提 4,080,000.00 4,080,000.00

　　3.本年减少金额

　　(1)处置

　　4.年末金额 4,080,000.00 4,080,000.00

　　四、账面价值

　　1.年末账面价值 53,365,878.78 88,055,938.70 87,759,470.09 33,553,081.10 18,954,282.80 281,688,651.47

　　2.年初账面价值 56,335,734.96 104,784,597.39 94,400,905.43 18,239,545.25 19,423,325.58 293,184,108.61

　　 本期无形资产新增减值准备系本公司之子公司上海爱信诺航芯电子科技有限公司 持

　　有的两项专有技术发生减值。上海爱信诺航芯电子科技有限公司通过对其持有的两项专

　　有技术的现有技术状况、市场竞争状况、可替代技术状况和未来收益预测及市场变化趋

　　势进行分析，预测未来可流入企业的经济利益，并予以折现处理，对该 两项专有技术账

　　面价值与未来可流入企业的经济利益的现值差异 4,080,000.00 元计提减值准备。

　　 45

　　航天信息股份有限公司财务报表附注

　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　 （2）本年末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为 4.20%。

　　 （3） 本公司年末不存在未办妥产权证书的土地使用权

　　 14. 开发支出

　　 本年减少

　　 项目 年初金额 本年增加 年末金额

　　 计入当期损益 确认为无形资产

　　研究支出 343,754,207.35 343,754,207.35

　　开发支出 12,060,966.95 29,374,827.45 8,660,538.10 17,643,976.88 15,131,279.42

　　 合计 12,060,966.95 373,129,034.80 352,414,745.45 17,643,976.88 15,131,279.42

　　 15. 商誉

　　 （1）商誉原值

　　 被投资单位名称 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额

　　航天信息系统工程（北京）有限公司 936,821.91 936,821.91

　　北京航天金盾科技有限公司 498,528.34 498,528.34

　　湖南航天信息有限公司 666,040.44 666,040.44

　　江西航天信息有限公司 2,779.03 2,779.03

　　西部安全认证中心有限责任公司 603,285.25 603,285.25

　　北京航天世纪投资咨询有限公司 8,870,611.23 8,870,611.23

　　武汉华迪世纪计算机有限公司 78,965.74 78,965.74

　　北京捷文科技股份有限公司 209,647,083.21 209,647,083.21

　　深圳德诚信用咭制造有限公司（注 1） 18,426,258.74 18,426,258.74

　　 合计 239,730,373.89 239,730,373.89

　　 （2）商誉减值准备

　　 被投资单位名称 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额

　　北京航天世纪投资咨询有限公司 7,802,714.61 7,802,714.61

　　 合计 7,802,714.61 7,802,714.61

　　 注 1：中资资产评估有限公司于 2016 年 2 月 26 日出具《航天信息股份有限公司商

　　誉减值测试所涉及的深圳德诚信用咭制造有限公司 股东全部权益价值项目资产评估报告

　　书》（中资评报[2016]55 号），在持续经营假设的前提下，于评估基准日 2015 年 12 月

　　31 日，深圳德诚信用咭制造有限公司净资产的公允价值为 14,810.56 万元，经测算，深

　　圳德诚信用咭制造有限公司的商誉不存在减值情形。

　　 46

　　航天信息股份有限公司财务报表附注

　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　 16. 长期待摊费用

　　 项目 年初金额 本年增加 本年摊销 本年其他减少 年末金额

　　房屋装修费 21,375,153.24 8,477,653.04 13,355,464.71 16,497,341.57

　　房屋租赁费 8,126,782.13 1,558,350.72 2,418,820.46 7,266,312.39

　　技术及资质检测费 212,637.57 920,599.33 99,379.00 1,033,857.90

　　其他 1,646,848.31 555,945.49 698,155.23 915,300.00 589,338.57

　　 合计 31,361,421.25 11,512,548.58 16,571,819.40 915,300.00 25,386,850.43

　　 17. 递延所得税资产

　　 （1） 未经抵销的递延所得税资产

　　 年末金额 年初金额

　　 项目

　　 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

　　资产减值准备 417,455,699.50 79,317,016.06 259,691,154.22 45,960,113.57

　　商誉减值准备 7,802,714.61 1,170,407.19 7,802,714.61 1,170,407.19

　　无形资产摊销 4,333,021.48 1,083,255.37 6,333,021.48 1,583,255.37

　　工会经费、职工教

　　 68,202,130.95 12,218,827.45 46,910,220.85 8,395,200.14

　　育经费

　　预提安装服务费 1,785,178.67 441,607.71 1,689,820.00 253,473.00

　　内部交易未实现利润 488,231,742.49 80,442,759.95 152,464,550.29 25,297,381.98

　　 合计 987,810,487.70 174,673,873.73 474,891,481.45 82,659,831.25

　　 （2） 未确认递延所得税资产明细

　　 项目 年末金额 年初金额

　　可抵扣暂时性差异 517,628.43 389,801.31

　　可抵扣亏损 12,177,529.28

　　 合计 517,628.43 12,567,330.59

　　 （3） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

　　 项目 年末金额 年初金额

　　2016 年 12,177,529.28

　　 合计 12,177,529.28

　　 47

　　航天信息股份有限公司财务报表附注

　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　 18. 应付票据

　　 票据种类 年末金额 年初金额

　　银行承兑汇票 40,608,764.16 99,136,319.01

　　 合计 40,608,764.16 99,136,319.01

　　 （1） 年末不存在已到期未支付的应付票据。

　　 （2） 应付票据年末金额较年初减少 58,527,554.85 元，降幅 59.04%，主要原因是

　　本公司本年年末使用银行承兑汇票方式结算减少所致。

　　 19. 应付账款

　　 （1） 应付账款

　　 项目 年末金额 年初金额

　　1 年以内 781,762,255.21 687,992,461.34

　　1-2 年 30,371,440.98 78,998,053.52

　　2-3 年 15,702,422.83 31,967,734.59

　　3 年以上 23,159,299.17 20,741,712.68

　　合计 850,995,418.19 819,699,962.13

　　 20. 预收款项

　　 （1） 预收款项

　　 项目 年末金额 年初金额

　　1 年以内 1,333,579,092.34 999,832,571.66

　　1-2 年 16,675,057.98 28,742,966.77

　　2-3 年 10,931,873.66 11,775,671.42

　　3 年以上 11,830,489.13 4,006,903.16

　　合计 1,373,016,513.11 1,044,358,113.01

　　 （2） 预收款项年末金额较年初增加 328,658,400.10 元，增幅 31.47%，主要原因是

　　本公司部分子公司预收服务费增加所致。

　　 21. 应付职工薪酬

　　 （1） 应付职工薪酬分类

　　 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额

　　短期薪酬 64,762,709.56 1,776,718,731.21 1,752,032,105.60 89,449,335.17

　　离职后福利-设定提存计划 6,386,082.03 171,333,302.65 170,676,354.27 7,043,030.41

　　辞退福利 834,438.02 1,936,456.29 1,975,849.13 795,045.18

　　 合计 71,983,229.61 1,949,988,490.15 1,924,684,309.00 97,287,410.76

　　 48

　　航天信息股份有限公司财务报表附注

　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　 （2） 短期薪酬

　　 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额

　　工资、奖金、津贴和补贴 1,515,195,265.22 1,512,977,591.43 2,217,673.79

　　职工福利费 2,760,637.08 65,849,217.43 65,810,675.75 2,799,178.76

　　社会保险费 2,147,018.75 82,254,008.01 82,004,227.72 2,396,799.04

　　其中：医疗保险费 1,880,384.98 71,801,622.12 71,608,499.24 2,073,507.86

　　 工伤保险费 124,273.47 4,757,239.17 4,736,456.90 145,055.74

　　 生育保险费 142,360.30 5,695,146.72 5,659,271.58 178,235.44

　　住房公积金 892,477.13 61,597,175.03 61,363,582.39 1,126,069.77

　　工会经费和职工教育经费 58,962,576.60 50,612,266.50 28,521,081.04 81,053,762.06

　　其他 1,210,799.02 1,354,947.27 -144,148.25

　　 合计 64,762,709.56 1,776,718,731.21 1,752,032,105.60 89,449,335.17

　　 （3） 设定提存计划

　　 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额

　　基本养老保险 6,066,405.14 149,338,227.32 148,660,621.82 6,744,010.64

　　失业保险费 299,585.32 9,802,676.67 9,807,110.13 295,151.86

　　企业年金缴费 20,091.57 12,192,398.66 12,208,622.32 3,867.91

　　 合计 6,386,082.03 171,333,302.65 170,676,354.27 7,043,030.41

　　 22. 应交税费

　　 项目 年末金额 年初金额

　　增值税 -48,908,175.80 65,794,376.74

　　营业税 2,919,197.47 3,501,691.92

　　企业所得税 195,031,571.66 125,752,067.66

　　个人所得税 41,344,329.07 31,665,549.32

　　城市维护建设税 6,424,845.66 6,391,647.55

　　房产税 1,720,743.54 1,793,299.15

　　土地使用税 41,641.49 46,669.57

　　教育费附加 1,778,238.84 4,342,221.74

　　印花税 1,774,142.85 953,372.81

　　其他 2,749,582.88 929,906.37

　　 合计 204,876,117.66 241,170,802.83

　　 49

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　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　 23. 其他应付款

　　 （1） 其他应付款按款项性质分类

　　 款项性质 年末金额 年初金额

　　保证金及押金 133,628,778.56 82,437,847.01

　　应付个人款项 16,318,536.28 19,609,511.15

　　往来款 37,662,551.09 29,290,314.63

　　其他 14,692,568.57 12,872,557.25

　　 合计 202,302,434.50 144,210,230.04

　　 24. 其他流动负债

　　 项目 年末金额 年初金额 备注

　　科研项目拨款 250,000.00 注释 1

　　其他 6,497,637.60 4,983,976.70

　　 合计 6,497,637.60 5,233,976.70

　　 注释 1：科研项目拨款项目

　　 本年新 本年计入 与资产相

　　 政府补助项目 年初金额 增补助 营业外收 其他变动 年末金额 关/与收益

　　 金额 入金额 相关

　　其他科研项目拨款 250,000.00 250,000.00 与收益相关

　　 合计 250,000.00 250,000.00

　　 25. 长期借款

　　 借款类别 年末金额 年初金额

　　信用借款 42,000,000.00 42,000,000.00

　　 合计 42,000,000.00 42,000,000.00

　　 长期借款情况详见“十、关联方及关联交易（二）关联交易第 3 项关联借款情况”。

　　 26. 应付债券

　　 （1） 应付债券

　　 项目 年末金额 年初金额

　　可转换公司债券 1,994,940,549.59

　　 合计 1,994,940,549.59

　　 50

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　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　 （2） 应付债券的增减变动

　　 项目 面值 发行日期 债券期限 发行金额

　　可转换公司债券 2,400,000,000.00 2015 年 6 月 12 日 6年 2,400,000,000.00

　　 合计 2,400,000,000.00 2,400,000,000.00

　　 (续)

　　 期初 本期偿还

　　 项目 本期发行 溢折价摊销 期末余额

　　 余额 （转股）

　　可转换公司债券 1,947,125,039.56 47,882,392.33 66,882.30 1,994,940,549.59

　　 合计 1,947,125,039.56 47,882,392.33 66,882.30 1,994,940,549.59

　　 经中国证券监督管理委员会下发《关于核准航天信息股份有限公司公开发行可转换公

　　司债券的批复》（证监许可[2015]997 号）文件核准，本公司于 2015 年 6 月 12 日发行总

　　额为 2,400,000,000.00 元，债券期限为 6 年的可转换债券。每年付息一次，到期归还本

　　金和最后一年利息。可转债票面利率为：第一年 0.20%，第二年 0.50%，第三年 1.00%，第

　　四年 1.50%，第五年 1.50%，第六年 1.60%。于 2015 年 12 月 31 日，本年应计利息将于 1

　　年之内支付，计入应付利息中。

　　 本公司本次发行的上述可转债转股期自可转债发行结束之日满 6 个月后的第一个交易

　　日起至可转债到期日止。可转债的初始转股价格为 86.61 元/股，不低于募集说明书公告

　　日前 20 个交易日公司 A 股股票交易均价（若在该 20 个交易日内发生过因除权、除息引起

　　股价调整的情形，则对调整前交易日的收盘价按经过相应除权、除息调整后的价格计算）

　　和前一个交易日均价。

　　 （3）上述已发行可转换公司债券的负债和权益成分分拆如下：

　　 项目 负债部分 权益部分 合计

　　可转换公司债券发行金额 1,957,072,919.56 442,927,080.44 2,400,000,000.00

　　直接交易费用 -9,947,880.00 -2,252,120.00 -12,200,000.00

　　于发行日余额 1,947,125,039.56 440,674,960.44 2,387,800,000.00

　　摊销或转股 47,815,510.03 -12,669.40 47,802,840.63

　　 合计 1,994,940,549.59 440,662,291.04 2,435,602,840.63

　　 27. 长期应付职工薪酬

　　 项目 年末金额 年初金额

　　其他长期福利 42,526,178.83 77,531,003.68

　　 合计 42,526,178.83 77,531,003.68

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　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　 长期应付职工薪酬为本公司根据财企[2008]34 号之规定，将截至 2007 年 12 月 31

　　日因实施工效挂钩形成的工资结余作为负债管理所致。

　　 根据中国航天科工集团公司人字[2015]205 号“关于调整 2015 年工资总额预算的通

　　知”，本年使用工资结余 35,004,824.85 元。

　　 28. 递延收益

　　 （1） 递延收益分类

　　 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 形成原因

　　政府补助 37,587,908.28 41,425,187.28 46,086,971.50 32,926,124.06

　　 合计 37,587,908.28 41,425,187.28 46,086,971.50 32,926,124.06 —

　　 （2） 政府补助项目

　　 本年计入 与资产相

　　 本年新增

　　 政府补助项目 年初金额 营业外收 其他变动 年末金额 关/与收益

　　 补助金额

　　 入金额 相关

　　基于物联网的储备

　　粮动态监管技术集 17,386,181.80 10,230,100.00 1,800,537.50 22,542,400.00 3,273,344.30 与收益相关

　　成与示范

　　粮食安全信息化保

　　 4,689,799.76 6,847,600.00 1,447,279.70 6,729,144.66 3,360,975.40 与收益相关

　　障体系与技术研究

　　江苏航信发展专项

　　 4,234,850.53 4,234,850.53 与收益相关

　　资金

　　2012 年发改委物联

　　网技术研发及产业

　　化专项多种粮食专 1,895,051.96 1,800,100.00 1,722,829.03 1,932,300.00 40,022.93 与收益相关

　　用智能感知设备研

　　发项目

　　科学技术部条财司

　　“数字化粮食物流关

　　 1,700,000.00 1,700,000.00 与收益相关

　　键技术研究与集成”

　　项目

　　企业租用科技园孵

　　化区部分税收返还 1,630,000.00 1,630,000.00 与收益相关

　　奖励

　　粮食项目专项科研

　　经费（粮食信息化

　　 1,445,700.00 2,063,000.00 3,508,700.00 与收益相关

　　PKI 安全体系研究和

　　建设）

　　新一代电子支付服

　　务关键产品研制计 1,280,000.00 1,280,000.00 与收益相关

　　划

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　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　 本年计入 与资产相

　　 本年新增

　　 政府补助项目 年初金额 营业外收 其他变动 年末金额 关/与收益

　　 补助金额

　　 入金额 相关

　　江南大学 2013 公益

　　专项“小麦加工着水

　　 1,000,000.00 300,000.00 1,300,000.00 与收益相关

　　关键技术及装备研

　　究”项目

　　金卡粮食仓储视频

　　图像智能理解技术 790,700.00 397,100.00 1,187,800.00 与收益相关

　　研究项目

　　粮食补贴与农户结

　　算及收购追溯技术 4,776,600.00 817,750.50 3,958,849.50 与收益相关

　　研究

　　粮食流通下的电子

　　 3,189,700.00 1,093,384.25 2,096,315.75 与收益相关

　　标识技术研究

　　基于有源标签的库

　　区移动设备跟踪管 3,189,700.00 1,117,627.50 2,072,072.50 与收益相关

　　理技术研究

　　科学技术条财司粮

　　食流通数字化集成

　　技术研究与示范 2,800,000.00 1,815,000.00 985,000.00 与收益相关

　　(2013BAD17B07）项

　　目

　　其他项目 1,535,624.23 5,831,287.28 3,438,160.02 558.34 3,928,193.15 与收益相关

　　 合计 37,587,908.28 41,425,187.28 13,067,568.50 33,019,403.00 32,926,124.06

　　 注：“其他变动”主要为本公司作为项目发起方，将政府补助款项拨付合作单位导

　　致的减少。

　　 29. 股本

　　 本年变动增减（+、-）

　　 项目 年初金额 年末金额

　　 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

　　股份总额 923,400,000.00 789.00 789.00 923,400,789.00

　　 30. 其他权益工具

　　 发行在外的 年初 本年增加 本年减少 年末

　　 金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值

　　可转换公司

　　 24,000,000.00 440,674,960.44 789.00 12,669.40 24,999,211.00 440,662,291.04

　　债券

　　 合计 24,000,000.00 440,674,960.44 789.00 12,669.40 24,999,211.00 440,662,291.04

　　 本公司 2014 年第一次临时股东大会审议通过了关于公司公开发行可转换公司债券的

　　有关议案，并于 2015 年 6 月 3 日经中国证券监督管理委员会下发《关于核准航天信息股

　　 53

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　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可 [2015]997 号）文件核准，向

　　社 会 公 开 发 行 面 值 总 额 240,000 万 元 的 可 转 换公 司 债 券 ， 每 张 债 券 面 值 为 人 民 币 100

　　元，按面值发行。

　　 上 述 可 转 债 票 面 利 率 为 ： 第 一 年 0.20% ， 第 二 年 0.50% ， 第 三 年 1.00% ， 第 四 年

　　1.50%，第五年 1.50%，第六年 1.60%。采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金和

　　最后一年利息。

　　 31. 资本公积

　　 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额

　　股本溢价 138,858,998.47 78,762.70 138,937,761.17

　　其他资本公积 76,390,633.15 76,390,633.15

　　 合计 215,249,631.62 78,762.70 215,328,394.32

　　 32. 其他综合收益

　　 本年发生额

　　 年初金 减：前期计 减：

　　 项目 本年所得 税后归 年末金额

　　 入其他综合 所得 税后归属

　　 额 税前发生 属于少

　　 收益当期转 税费 于母公司

　　 额 数股东

　　 入损益 用

　　一、以后不能重

　　分类进损益的其

　　他综合收益

　　二、以后将重分

　　类进损益的其他

　　综合收益

　　外币财务报表折

　　 268,428.33 5,457,612.96 5,457,612.96 5,726,041.29

　　算差额

　　其他综合收益合计 268,428.33 5,457,612.96 5,457,612.96 5,726,041.29

　　 33. 盈余公积

　　 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额

　　法定盈余公积 671,965,102.56 172,049,489.51 844,014,592.07

　　 合计 671,965,102.56 172,049,489.51 844,014,592.07

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　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　 34. 未分配利润

　　 项目 本年 上年

　　上年年末金额 4,901,732,603.04 4,382,064,464.57

　　加：年初未分配利润调整数

　　本年年初金额 4,901,732,603.04 4,382,064,464.57

　　加：本年归属于母公司股东的净利润 1,554,688,196.80 1,147,639,358.88

　　减：提取法定盈余公积 172,049,489.51 73,931,220.41

　　 应付普通股股利 581,742,000.00 554,040,000.00

　　本年年末金额 5,702,629,310.33 4,901,732,603.04

　　 35. 少数股东权益

　　 子公司名称 少数股权比例 年末金额 年初金额

　　北京航天联志科技有限公司 45.00% 18,475,113.85 17,110,399.96

　　北京航天金税技术有限公司 66.00% 78,742,337.10 67,591,545.40

　　北京航天金盾科技有限公司 31.12% 13,680,605.24 11,915,954.27

　　北京爱信诺航天科技有限公司 45.00% 14,653,647.53 14,997,642.93

　　华迪计算机集团有限公司 33.53% 66,293,546.87 65,033,931.36

　　北京航天世纪投资咨询有限公司 49.00% 21,107,335.57 20,935,614.02

　　黑龙江金穗科技有限公司 41.60% 5,422,813.34 8,579,577.91

　　辽宁航天信息有限公司 49.00% 29,028,515.74 25,157,100.33

　　大连航天金穗科技有限公司 49.00% 21,896,414.47 17,478,253.56

　　内蒙古航天信息有限公司 49.00% 9,595,660.88 10,515,625.41

　　天津航天金穗科技开发有限公司 37.00% 17,750,845.63 17,055,628.79

　　湖南航天信息有限公司 48.00% 23,074,099.31 28,160,309.40

　　贵州爱信诺航天信息有限公司 40.00% 13,240,303.66 9,263,313.43

　　江苏航天信息有限公司 49.00% 71,831,926.18 61,660,811.39

　　江苏爱信诺航天信息科技有限公司 49.00% 194,187,861.37 198,339,816.81

　　福建航天信息科技有限公司 49.00% 12,269,292.33 12,015,719.87

　　泉州航天信息科技有限公司 49.00% 6,460,629.35 5,709,239.80

　　广西航天信息技术有限公司 49.00% 12,828,812.25 11,920,378.04

　　海南航天信息有限公司 49.00% 5,016,427.93 4,506,372.43

　　新疆航天信息有限公司 28.00% 15,424,221.08 11,399,618.73

　　镇江航天信息有限公司 49.00% 1,360,635.12 2,118,220.91

　　常州航天信息有限公司 49.00% 13,354,175.43 11,073,207.08

　　无锡航天信息有限公司 49.00% 12,512,979.54 16,863,922.67

　　苏州航天信息有限公司 4.20% 4,036,669.38 3,653,742.43

　　上海爱信诺航芯电子科技有限公司 40.00% 58,211,856.76 38,020,014.30

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　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　 子公司名称 少数股权比例 年末金额 年初金额

　　上海爱信诺航天信息有限公司 39.88% 97,707,717.37 88,280,909.09

　　浙江爱信诺航天信息有限公司 38.00% 96,623,112.66 85,623,332.45

　　宁波爱信诺航天信息有限公司 36.47% 27,991,137.24 22,908,138.62

　　淄博航天信息有限公司 49.00% 1,558,269.45 1,693,166.66

　　山东航天信息有限公司 49.00% 10,606,645.30 18,611,579.36

　　青岛航天信息有限公司 49.00% 27,178,516.93 19,937,811.72

　　烟台航天信息有限公司 60.00% 5,453,540.00 6,617,913.12

　　安徽航天信息科技有限公司 33.00% 15,340,290.48 18,284,951.41

　　江西航天信息有限公司 61.36% 20,878,685.39 18,248,573.01

　　湖北航天信息技术有限公司 66.00% 41,582,023.07 30,781,198.79

　　山西航天信息有限公司 60.00% 15,194,842.78 15,776,912.87

　　四川航天金穗高技术有限公司 66.00% 53,684,718.20 45,827,984.18

　　陕西航天信息有限公司 49.00% 14,432,865.56 12,890,731.42

　　青海航天信息有限公司 49.00% 5,069,947.27 4,579,174.64

　　甘肃航天信息有限公司 66.00% 3,604,550.17 5,715,801.40

　　航天信息（广东）有限公司 49.00% 40,911,957.34 24,502,595.89

　　淄博爱信诺航天信息有限公司 59.00% 2,379,168.02 2,222,918.65

　　福建爱信诺航天信息科技有限公司 49.00% 3,117,596.59 2,563,957.72

　　深圳德诚信用咭制造有限公司 44.00% 46,385,066.25 60,478,305.23

　　北京捷文科技股份有限公司 40.00% 139,047,505.70 141,501,138.13

　　航天信息河南有限公司 49.00% 10,665,367.98 5,001,884.72

　　深圳航天信息有限公司 16.50% 7,978,405.47 3,300,000.00

　　泰安爱信诺航天信息有限公司 49.00% 2,781,289.67 2,450,000.00

　　潍坊爱信诺航天信息有限公司 49.00% 991,009.32 980,000.00

　　济宁爱信诺航天信息有限公司 49.00% 1,633,019.37 1,470,000.00

　　山东航天金税技术有限公司 54.00% 5,808,800.50 5,400,000.00

　　威海爱信诺航天信息有限公司 53.00% 1,468,390.30

　　临沂爱信诺航天信息有限公司 53.00% 2,837,301.71

　　吉林爱信诺航天信息有限公司 49.00% 3,006,775.25

　　 合计 1,446,375,241.25 1,336,724,940.31

　　 36. 营业收入、营业成本

　　 本年发生额 上年发生额

　　 项目

　　 收入 成本 收入 成本

　　主营业务 22,303,755,057.49 18,212,152,766.10 19,907,008,399.74 16,513,031,252.33

　　其他业务 79,665,403.80 19,846,190.36 52,182,148.08 17,314,192.60

　　 合计 22,383,420,461.29 18,231,998,956.46 19,959,190,547.82 16,530,345,444.93

　　 56

　　航天信息股份有限公司财务报表附注

　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　 （1）主营业务—按产品分类

　　 本年发生额 上年发生额

　　 项目

　　 收入 成本 收入 成本

　　增值税防伪税控

　　 4,737,949,452.68 2,391,488,138.58 3,627,938,830.02 2,111,269,636.92

　　系统及相关设备

　　IC 卡 323,950,338.45 266,674,405.06 303,940,960.68 219,792,346.79

　　网络、软件与系

　　 5,592,139,683.48 4,513,340,594.23 4,924,064,691.51 3,838,109,229.61

　　统集成

　　金融支付 484,106,040.56 303,880,432.42 534,521,849.94 338,710,211.68

　　渠道销售 10,256,661,191.33 10,012,400,840.05 9,830,358,349.54 9,589,129,862.90

　　其他 908,948,350.99 724,368,355.76 686,183,718.05 416,019,964.43

　　 合计 22,303,755,057.49 18,212,152,766.10 19,907,008,399.74 16,513,031,252.33

　　 37. 营业税金及附加

　　 项目 本年发生额 上年发生额

　　营业税 8,883,857.91 11,203,287.29

　　城市维护建设税 51,763,359.55 34,795,147.17

　　教育费附加 29,137,672.69 22,287,798.77

　　其他 10,703,453.56 5,658,466.96

　　合计 100,488,343.71 73,944,700.19

　　 本年度营业税金及附加发生额较上年增加 26,543,643.52 元，增幅为 35.90%，主要

　　系本年度实缴增值税增加，导致相应的城建税及教育费附加等增加引起。

　　 38. 销售费用

　　 项目 本年发生额 上年发生额

　　人工费用 363,924,706.04 268,984,680.96

　　办公及会务费 45,872,683.41 48,739,095.37

　　广告及宣传费 12,495,454.67 16,380,796.36

　　差旅费 22,436,534.44 28,938,968.59

　　运输费 27,097,602.73 22,226,034.06

　　折旧及摊销 23,693,150.91 22,381,188.14

　　业务招待费 14,727,187.71 15,194,285.39

　　修理及维护费 9,553,121.99 6,204,788.30

　　其他费用 43,225,152.45 36,197,297.58

　　 合计 563,025,594.35 465,247,134.75

　　 本年度销售费用发生额较上年增加 97,778,459.60 元，增幅为 21.02%，主要系本年

　　度销售人员工资有所增加导致。

　　 57

　　航天信息股份有限公司财务报表附注

　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　 39. 管理费用

　　 项目 本年发生额 上年发生额

　　人工费用 433,106,723.13 347,741,683.21

　　研发费 352,414,745.45 289,351,670.72

　　办公及会务费 71,581,711.32 74,001,417.06

　　折旧及摊销 73,492,441.95 63,168,772.11

　　房租 39,927,459.02 32,533,329.80

　　业务招待费 17,126,720.45 21,415,859.37

　　物业、水电汽费用 29,934,396.23 17,518,256.41

　　税费 20,252,074.24 19,413,332.49

　　中介费 16,031,559.83 16,542,100.21

　　差旅费 13,221,395.17 12,208,705.14

　　修理及维护费 9,864,943.78 9,465,823.39

　　流动资产报废 15,688,295.76 1,333,851.16

　　广告宣传费 10,174,853.22 7,639,227.73

　　其他费用 48,893,173.52 26,201,989.40

　　 合计 1,151,710,493.07 938,536,018.20

　　 本年度管理费用发生额较上年增加 213,174,474.87 元，增幅为 22.71%，主要系：

　　（1）本年度人工费用有所增加；（ 2）本年度本公司加大了研发投 入，提高了部分研发

　　人员工资，导致本年度研发费用较上年大幅增加。

　　 40. 财务费用

　　 项目 本年发生额 上年发生额

　　利息支出 52,296,904.72 2,181,483.37

　　减：利息收入 72,499,775.36 73,179,232.97

　　加：汇兑损失 157,196.44 971,616.16

　　加：其他支出 8,883,105.14 5,002,509.24

　　 合计 -11,162,569.06 -65,023,624.20

　　 本年度财务费用发生额较上年增加 53,861,055.14 元，主要系本年度本公司发行可

　　转换公司债券，导致利息支出增加所致。

　　 41. 资产减值损失

　　 项目 本年发生额 上年发生额

　　坏账损失 109,382,296.15 81,157,638.00

　　存货跌价损失 11,368,250.71 595,848.04

　　无形资产减值 4,080,000.00

　　 合计 124,830,546.86 81,753,486.04

　　 58

　　航天信息股份有限公司财务报表附注

　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　 42. 投资收益

　　 项目 本年发生额 上年发生额

　　权益法核算的长期股权投资收益 128,651.16 120,735.19

　　处置长期股权投资产生的投资收益 550,280.46

　　以 公 允价 值 计 量 且 其变 动 计 入 当期 损 益 的金

　　融资产在持有期间的投资收益

　　处 置 以公 允 价 值 计 量且 其 变 动 计入 当 期 损益

　　 -2,393,933.15

　　的金融资产取得的投资收益

　　持有至到期投资在持有期间的投资收益

　　可供出售金融资产在持有期间的投资收益 8,624,000.00 6,314,000.00

　　处置可供出售金融资产取得的投资收益 2,071,983.35

　　丧 失 控制 权 后 ， 剩 余股 权 按 公 允价 值 重 新计

　　量产生的利得

　　 合计 10,824,634.51 4,591,082.50

　　 43. 营业外收入

　　 （1） 营业外收入明细

　　 计入本年非经常性

　　 项目 本年发生额 上年发生额

　　 损益的金额

　　非流动资产处置利得 11,502,984.35 1,345,957.50 11,502,984.35

　　其中：固定资产处置利得 11,484,680.15 1,345,957.50 11,484,680.15

　　 无形资产处置利得 18,304.20 18,304.20

　　接受捐赠 10,700.00 13,273.52 10,700.00

　　政府补助 336,167,614.69 120,032,641.38 48,034,506.02

　　盘盈利得 10,555.36 165,664.77 10,555.36

　　无法支付的款项 1,695,625.00 48,730.93 1,695,625.00

　　其他 19,054,261.69 3,101,949.71 19,054,261.69

　　 合计 368,441,741.09 124,708,217.81 80,308,632.42

　　 （2） 政府补助明细

　　 项目 本年发生额 上年发生额 来源和依据 与资产相关/

　　 与收益相关

　　增值税返还 288,133,108.67 66,682,119.52 注释 1 与收益相关

　　营业税返还 97,652.79 213,927.01 与收益相关

　　扶持企业发展资金 11,461,829.12 11,464,024.00 与收益相关

　　高新技术企业补助 1,401,000.00 4,033,000.00 与收益相关

　　科技企业财政专项补贴 9,098,400.00 7,971,100.00 与收益相关

　　财政补助金 8,102,205.08 6,332,592.43 与收益相关

　　其他 17,873,419.03 23,335,878.42 注释 2 与收益相关

　　 合计 336,167,614.69 120,032,641.38

　　 59

　　航天信息股份有限公司财务报表附注

　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　 注释 1：增值税返还

　　 本公司及本公司之子公司航天信息软件技术有限公司、北京航天金盾科技有限公

　　司、北京航天在线网络科技有限公司、华迪计算机集团有限公司、北京航天金税技术有

　　限公司，根据国家税务总局财税[2000]18 号《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干

　　政策》及北京市海淀区国家税务局《软件产品即 征即退审核确认表》， 本年收到税务机

　　关增值税退税 265,886,728.17 元。

　　 本公司之子公司安徽航天信息科技有限公司、江苏爱信诺航天信息科技有限公司、

　　江 苏 航 天 信 息 有 限 公 司、 上 海 爱 信 诺 航 天 信 息有 限 公 司 、 浙 江 爱 信 诺航 天 信 息 有 限 公

　　司、湖南航天信息有限公司、辽宁航天信息有限公司、大连航天金穗科技有限公司、上

　　海爱信诺航芯电子科技有限公司、航天信息重庆有限公司、 山东航天信息有限公司、青

　　岛航天信息有限公司、河北航天信息技术有限公司、四川航天金穗高技术有限公司、 深

　　圳 德 诚 信 用 咭 制 造 有 限公 司 、 北 京 捷 文 科 技 股份 有 限 公 司 、 广 西 航 天信 息 技 术 有 限 公

　　司 ， 根 据 国 家 税 务 总 局财 税 [2000]18 号《 鼓 励软 件 产 业 和 集 成 电 路 产业 发 展 的 若 干 政

　　策》，本年取得增值税退税 22,246,380.50 元。

　　 注释 2：本公司本年度政府补助-其他共计 17,873,419.03 元，其中 13,317,568.50

　　元为本公司部分专项拨款项目结项，由其他流动负债、递延收益结转至营业外收入。

　　 44. 营业外支出

　　 计入本年非经常性

　　 项目 本年发生额 上年发生额

　　 损益的金额

　　非流动资产处置损失 1,200,994.94 716,315.22 1,200,994.94

　　其中：固定资产处置损失 1,200,994.94 698,492.37 1,200,994.94

　　 无形资产处置损失 17,822.85

　　公益性捐赠支出 640,000.00 420,000.00 640,000.00

　　非常损失 26,535,177.22 26,535,177.22

　　罚没支出 431,014.72 1,900,541.99 431,014.72

　　盘亏损失 803,054.93 13,132.94 803,054.93

　　其他 3,446,843.26 2,708,952.64 3,446,843.26

　　 合计 33,057,085.07 5,758,942.79 33,057,085.07

　　 45. 所得税费用

　　 项目 本年发生额 上年发生额

　　当年所得税 521,208,267.15 387,520,839.78

　　递延所得税 -92,014,042.48 2,582,932.34

　　 合计 429,194,224.67 390,103,772.12

　　 60

　　航天信息股份有限公司财务报表附注

　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　 46. 其他综合收益

　　 详见本附注“六、32 其他综合收益”相关内容。

　　 47. 现金流量表项目

　　 （1） 收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金

　　 1） 收到的其他与经营活动有关的现金

　　 项目 本年发生额 上年发生额

　　利息收入 79,535,620.03 52,012,543.46

　　营业外收入 43,315,142.74 29,800,716.43

　　专项拨款 6,821,800.00 49,798,544.00

　　其他应收（付）款往来 386,340,828.53 271,719,211.48

　　 合计 516,013,391.30 403,331,015.37

　　 2） 支付的其他与经营活动有关的现金

　　 项目 本年发生额 上年发生额

　　管理费用 403,795,093.94 382,820,372.26

　　销售费用 179,699,589.20 174,168,601.66

　　预付房租、待摊费用等 18,871,327.17 16,589,348.05

　　银行手续费 8,115,840.34 4,300,069.73

　　营业外支出 2,169,061.31 2,341,046.52

　　其他应收（付）款往来 296,814,027.94 300,190,537.07

　　 合计 909,464,939.90 880,409,975.29

　　 （2） 合并现金流量表补充资料

　　 项目 本年金额 上年金额

　　1.将净利润调节为经营活动现金流量：

　　净利润 2,139,544,161.76 1,671,839,566.40

　　加：资产减值准备 124,830,546.86 81,753,486.04

　　固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 110,700,288.24 89,269,137.32

　　无形资产摊销 36,629,366.73 30,151,371.97

　　长期待摊费用摊销 16,571,819.40 12,651,055.71

　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以

　　 -10,301,989.41 -629,642.28

　　“-”填列）

　　固定资产报废损失（收益以“-”填列）

　　公允价值变动损益（收益以“-”填列） -4,015,593.09

　　财务费用（收益以“-”填列） 52,296,904.72 1,429,495.90

　　投资损失（收益以“-”填列） -10,824,634.51 -4,591,082.50

　　 61

　　航天信息股份有限公司财务报表附注

　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　 项目 本年金额 上年金额

　　递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） -92,014,042.48 2,582,932.34

　　递延所得税负债的增加（减少以“-”填列）

　　存货的减少（增加以“-”填列） 195,317,855.75 -211,080,132.67

　　经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -372,559,740.94 -177,914,677.72

　　经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 321,832,969.52 266,359,728.08

　　其他

　　经营活动产生的现金流量净额 2,512,023,505.64 1,757,805,645.50

　　2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

　　债务转为资本

　　一年内到期的可转换公司债券

　　融资租入固定资产

　　3.现金及现金等价物净变动情况：

　　现金的期末余额 9,100,110,692.47 5,487,955,417.36

　　 减：现金的期初余额 5,487,955,417.36 5,141,353,512.01

　　加：现金等价物的期末余额

　　减：现金等价物的期初余额

　　现金及现金等价物净增加额 3,612,155,275.11 346,601,905.35

　　 （3） 现金和现金等价物

　　 项目 年末余额 年初余额

　　现金 9,100,110,692.47 5,487,955,417.36

　　其中：库存现金 4,960,454.78 3,455,783.64

　　可随时用于支付的银行存款 9,082,289,386.21 5,473,207,991.60

　　可随时用于支付的其他货币资金 12,860,851.48 11,291,642.12

　　可用于支付的存放中央银行款项

　　存放同业款项

　　拆放同业款项

　　现金等价物

　　其中：三个月内到期的债券投资

　　期末现金和现金等价物余额 9,100,110,692.47 5,487,955,417.36

　　其中：母公司或集团内子公司使

　　用受限制的现金和现金等价物

　　 48. 所有者权益变动表项目

　　 本年度不存在对于上年年末金额进行调整的“其他”项目。

　　 62

　　航天信息股份有限公司财务报表附注

　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　 49. 外币货币性项目

　　 （1）外币货币性项目

　　 项目 年末外币余额 折算汇率 年末折算人民币余额

　　货币资金

　　其中：美元 175,792.76 6.4936 1,141,527.87

　　 港币 26,462,157.00 0.8378 22,169,995.13

　　应收账款

　　其中：美元 6,412,651.92 6.4936 41,641,196.51

　　其他应收款

　　其中：港币 245,996.00 0.8378 206,095.45

　　预付账款

　　其中：美元 6,414.93 6.4936 41,655.99

　　 港币 123,615,999.00 0.8378 103,565,483.96

　　应付账款

　　其中：美元 1,535,368.80 6.4936 9,970,070.84

　　 港币 134,969,351.33 0.8378 113,077,322.54

　　应交税费

　　其中：港币 1,217,010.00 0.8378 1,019,610.98

　　应付职工薪酬

　　其中：美元 17,044.51 6.4936 110,680.23

　　其他应付款

　　其中：美元 6,703.52 6.4936 43,529.98

　　 港币 323,742.67 0.8378 271,231.61

　　 （2）境外经营实体

　　 境外经营实体名称 主要经营地 记账本位币

　　美国爱瑞技术开发公司 美国 美元

　　香港爱信诺（国际）有限公司 香港 港币

　　 七、 合并范围的变化

　　 1. 其他原因的合并范围变动

　　 （1） 本年度新设二级子公司情况：

　　 新纳入合并

　　 子公司名称 范围的原因 持股比例

　　吉林爱信诺航天信息有限公司 新设 51.00%

　　临沂爱信诺航天信息有限公司 新设 47.00%

　　爱信诺征信有限公司 新设 100.00%

　　 63

　　航天信息股份有限公司财务报表附注

　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　 （2） 本年度本公司之全资子公司河北航天信息有限公司被本公司之全资子公司河

　　北航天信息技术有限公司吸收合并，吸收合并后，河北航天信息有限公司注销。

　　 八、 在其他主体中的权益

　　 1.在子公司中的权益

　　 （1） 企业集团的构成

　　 主要经 持股比例 取得

　　 子公司名称 注册地 业务性质

　　 营地 直接 间接 方式

　　 商品销售系

　　华迪计算机集团有限公司 北京市 北京市海淀区 40.40% 26.07% 收购

　　 统集成

　　北京航天世纪投资咨询有限公司 北京市 北京市海淀区 信息咨询 51.00% 收购

　　北京捷文科技股份有限公司 北京市 北京市丰台区 商品销售 60.00% 收购

　　 商品生产及

　　深圳德诚信用咭制造有限公司 深圳市 深圳市龙岗区 56.00% 收购

　　 销售

　　安徽航天信息科技有限公司 安徽省 安徽省合肥市 商品销售 67.00% 设立

　　北京航天金盾科技有限公司 北京市 北京市海淀区 商品销售 45.92% 22.96% 设立

　　北京航天金税技术有限公司（注

　　 北京市 北京市海淀区 商品销售 34.00% 设立

　　释 1）

　　北京航天联志科技有限公司 北京市 北京市海淀区 商品销售 55.00% 设立

　　北京航天在线网络科技有限公司 北京市 北京市海淀区 商品销售 75.50% 24.50% 设立

　　大连航天金穗科技有限公司 大连市 大连市沙河口区 商品销售 51.00% 设立

　　福建航天信息科技有限公司 福建省 福州市工业路 商品销售 51.00% 设立

　　广西航天信息技术有限公司 广西省 广西南宁市金湖南路 商品销售 51.00% 设立

　　航天信息系统工程（北京）有限

　　 北京市 北京市海淀区 商品销售 100.00% 设立

　　公司

　　河北航天信息技术有限公司 河北省 石家庄市高新区 商品销售 100.00% 设立

　　黑龙江金穗科技有限公司 黑龙江省 哈尔滨市道里区 商品销售 58.40% 设立

　　湖北航天信息技术有限公司（注

　　 湖北省 武汉市中北路 商品销售 34.00% 设立

　　释 1）

　　湖南航天信息有限公司 湖南省 长沙市五一大道 商品销售 52.00% 设立

　　江苏航天信息有限公司 江苏省 南京市江宁区 商品销售 51.00% 设立

　　江苏爱信诺航天信息科技有限公

　　 江苏省 南京市高新开发区 商品销售 51.00% 设立

　　司

　　江西航天信息有限公司（注释

　　 江西省 南昌市八一大道 商品销售 38.64% 设立

　　1）

　　辽宁航天信息有限公司 辽宁省 沈阳市和平区 商品销售 51.00% 设立

　　 内蒙古自

　　内蒙古航天信息有限公司 包头市稀土高新区 商品销售 51.00% 设立

　　 治区

　　青岛航天信息有限公司 山东省 青岛市四方区 商品销售 51.00% 设立

　　 福建省泉

　　泉州航天信息科技有限公司 泉州市丰泽街 商品销售 51.00% 设立

　　 州市

　　 山东省济

　　山东航天信息有限公司 济南市花园路 商品销售 51.00% 设立

　　 南市

　　陕西航天信息有限公司 陕西省 西安市高新区 商品销售 51.00% 设立

　　 64

　　航天信息股份有限公司财务报表附注

　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　 主要经 持股比例 取得

　　 子公司名称 注册地 业务性质

　　 营地 直接 间接 方式

　　上海爱信诺航天信息有限公司 上海市 上海市钦州北路 商品销售 34.12% 26.00% 设立

　　四川航天金穗高技术有限公司

　　 四川省 成都市福兴街 商品销售 34.00% 设立

　　（注释 1）

　　苏州航天信息有限公司 苏州市 苏州工业园区 商品销售 95.80% 设立

　　天津航天金穗科技开发有限公司 天津市 天津华苑产业区 商品销售 63.00% 设立

　　 宁夏自治

　　西部安全认证中心有限责任公司 银川市新昌西路 商品销售 100.00% 设立

　　 区

　　 新疆自治 乌鲁木齐市经济技术

　　新疆航天信息有限公司 商品销售 72.00% 设立

　　 区 开发区

　　 江苏省镇

　　镇江航天信息有限公司 镇江市大西路 商品销售 51.00% 设立

　　 江市

　　 山东省淄

　　淄博航天信息有限公司 淄博市张店柳泉路 商品销售 51.00% 设立

　　 博市

　　 美国加州奥克兰市湖

　　美国爱瑞技术开发公司 美国加州 商品销售 100.00% 设立

　　 滨路

　　 江苏省无

　　无锡航天信息有限公司 无锡市新区 商品销售 51.00% 设立

　　 锡市

　　 江苏省常

　　常州航天信息有限公司 常州新北区 商品销售 51.00% 设立

　　 州市

　　烟台航天信息有限公司（注释 山东省烟

　　 烟台市开发区 商品销售 40.00% 设立

　　2） 台市

　　上海爱信诺航芯电子科技有限公

　　 上海市 上海市闵行区 商品销售 60.00% 设立

　　司

　　海南航天信息有限公司 海南省 海南省海口市 商品销售 51.00% 设立

　　山西航天信息有限公司（注释

　　 山西省 太原市迎泽区 商品销售 40.00% 设立

　　2）

　　贵州爱信诺航天信息有限公司 贵州省 贵阳市云岩区 商品销售 60.00% 设立

　　青海航天信息有限公司 青海省 西宁市城中区 商品销售 51.00% 设立

　　浙江爱信诺航天信息有限公司 浙江省 杭州市万塘路 商品销售 62.00% 设立

　　北京市海淀区航天信息培训学校 北京市 北京市海淀区 培训服务 100.00% 设立

　　北京爱信诺航天科技有限公司 北京市 北京市海淀区 商品销售 45.00% 10.00% 设立

　　航天信息重庆有限公司 重庆市 重庆市九龙坡区 商品销售 100.00% 设立

　　航天信息软件技术有限公司 北京市 北京市海淀区 软件研发 100.00% 设立

　　甘肃航天信息有限公司（注释

　　 甘肃省 兰州市城关区 商品销售 34.00% 设立

　　1）

　　 浙江省宁

　　宁波爱信诺信息技术有限公司 宁波高新区 商品销售 56.24% 设立

　　 波市

　　航天信息（广东）有限公司 广东省 广州市越秀区 商品销售 51.00% 设立

　　淄博爱信诺航天信息有限公司 山东省淄

　　 淄博市张店区 商品销售 41.00% 设立

　　（注释 2） 博市

　　福建爱信诺航天信息科技有限公 福建省福州市鼓楼

　　 福建省 商品销售 51.00% 设立

　　司 区铜盘路

　　 郑州市郑东新区东

　　航天信息河南有限公司 河南省 商品销售 51.00% 设立

　　 风南路

　　深圳航天信息有限公司 深圳市 罗湖区红岭中路 商品销售 83.50% 设立

　　 65

　　航天信息股份有限公司财务报表附注

　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　 主要经 持股比例 取得

　　 子公司名称 注册地 业务性质

　　 营地 直接 间接 方式

　　 山东省泰

　　泰安爱信诺航天信息有限公司 泰安市高新区 商品销售 51.00% 设立

　　 安市

　　 山东省潍

　　潍坊爱信诺航天信息有限公司 潍坊高新区 商品销售 51.00% 设立

　　 坊市

　　威海爱信诺航天信息有限公司 山东省威

　　 威海高新区 商品销售 47.00% 设立

　　（注释 2） 海市

　　 山东省济

　　济宁爱信诺航天信息有限公司 济宁市任城区 商品销售 51.00% 设立

　　 宁市

　　山东航天金税技术有限公司（注

　　 山东省 济南市高新区 商品销售 46.00% 设立

　　释 2）

　　香港爱信诺（国际）有限公司 香港 九龙尖沙咀广东道 商品销售 100.00% 设立

　　 长春市南关区通化

　　吉林爱信诺航天信息有限公司 吉林省 商品销售 51.00% 设立

　　 路

　　临沂爱信诺航天信息有限公司 山东省临 山东省临沂市兰山

　　 商品销售 47.00% 设立

　　（注释 2） 沂市 区新华路

　　 北京市海淀区杏石

　　爱信诺征信有限公司 北京市 征信服务 100.00% 设立

　　 口路

　　 注释 1: 拥有被投资单位半数以上表决权并对该等公司拥有实质控制：

　　 本公司于 2005 年 6 月 25 日与四川航天金穗高技术有限公司其他股东四川隆信科技

　　有限公司、成都捷创科技有限公司签订了《四川航天金穗高技术有限公司管理协议》；

　　与北京航天金税技术有限公司其他股东北京晓都科技发展公司、北京三川华信科贸有限

　　公司签订了《北京航天金税技术有限公司管理协议》；于 2010 年 9 月 26 日与甘肃航天

　　信息有限公司其他股东午锁平、黄浩平、杨正签订了《甘肃省航天信息有限公司管理协

　　议》；于 2010 年 8 月 20 日与湖北航天信息技术有限公司其他股东中国三江航天工业集

　　团公司、航天物资中心签订了《湖北航天信息技术有限公司管理协议》；于 2014 年 10

　　月 23 日与江西航天信息有限公司股东签署了《江西航天信息有限公司部分股东一致行动

　　协议书》。上述协议约定本公司享有四川航天金穗高技术有限公司、北京航天金税技术

　　有限公司、甘肃航天信息有限公司、湖北航天信息技术有限公司、江西航天信息有限公

　　司的全部管理权和决策权，因此将上述五家公司的财务报表纳入合并范围。

　　 注释 2：根据组建协议规定，本公司派出董事占烟台航天信息有限公司、山西航天

　　信息有限公司、淄博爱信诺航天信息有限公司、威海爱信诺航天信息有限公司、山东航

　　天金税技术有限公司、临沂爱信诺航天信息有限公司董事会多数席位，对上述五家公司

　　拥有实质控制权。

　　 66

　　航天信息股份有限公司财务报表附注

　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　 （2） 重要的非全资子公司

　　 本年向少数股

　　 少数股东 本年归属于少 年末少数股东

　　 子公司名称 东宣告分派的

　　 持股比例 数股东的损益 权益余额

　　 股利

　　华迪计算机集团有限公司 33.53% 737,639.88 66,293,546.87

　　北京捷文科技股份有限公司 40.00% 28,578.60 25,920,000.00 139,047,505.70

　　深圳德诚信用咭制造有限公司 44.00% 15,400,000.00 46,385,066.25

　　江苏航天信息有限公司 49.00% 7,350,000.00 71,831,926.18

　　江苏爱信诺航天信息科技有限公司 49.00% 772,532.92 34,300,000.00 194,187,861.37

　　苏州航天信息有限公司 4.20% 1,512,000.00 4,036,669.38

　　浙江爱信诺航天信息有限公司 38.00% 23,520,343.70 3,800,000.00 96,623,112.66

　　上海爱信诺航天信息有限公司 39.88% 30,703,573.64 65,023,560.00 97,707,717.37

　　 67

　　航天信息股份有限公司财务报表附注

　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　 （3） 重要非全资子公司的主要财务信息

　　 年末金额

　　 子公司名称 流动 非流 资产 流动 非流 负债

　　 资产 动资产 合计 负债 动负债 合计

　　华迪计算机集团有限公司 718,650,251.29 46,229,481.29 764,879,732.58 598,683,883.17 150,000.00 598,833,883.17

　　北京捷文科技股份有限公司 322,516,064.89 90,231,648.59 412,747,713.48 65,896,216.23 65,896,216.23

　　深圳德诚信用咭制造有限公司 119,731,370.99 41,705,331.60 161,436,702.59 56,016,097.48 56,016,097.48

　　江苏航天信息有限公司 108,937,867.10 69,360,101.66 178,297,968.76 27,472,652.04 4,234,850.53 31,707,502.57

　　江苏爱信诺航天信息科技有限公司 375,524,339.80 193,896,965.11 569,421,304.91 173,757,725.25 800,230.00 174,557,955.25

　　苏州航天信息有限公司 103,849,161.24 31,588,620.73 135,437,781.97 51,664,495.37 51,664,495.37

　　浙江爱信诺航天信息有限公司 316,089,862.60 14,317,556.01 330,407,418.61 103,933,839.43 103,933,839.43

　　上海爱信诺航天信息有限公司 309,997,254.45 64,587,160.29 374,584,414.74 185,571,038.32 185,571,038.32

　　 68

　　航天信息股份有限公司财务报表附注

　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　 （续）

　　 年初金额

　　 子公司名称 流动 非流 资产 流动 非流 负债

　　 资产 动资产 合计 负债 动负债 合计

　　华迪计算机集团有限公司 596,222,148.49 45,822,178.81 642,044,327.30 478,142,859.92 150,000.00 478,292,859.92

　　北京捷文科技股份有限公司 304,329,512.04 15,392,000.85 319,721,512.89 46,936,537.00 46,936,537.00

　　深圳德诚信用咭制造有限公司 144,617,599.96 26,265,356.00 170,882,955.96 51,785,947.11 51,785,947.11

　　江苏航天信息有限公司 104,661,155.81 57,726,867.54 162,388,023.35 31,520,202.91 5,034,731.38 36,554,934.29

　　江苏爱信诺航天信息科技有限公司 447,931,680.47 131,962,788.54 579,894,469.01 168,352,874.43 8,177,774.51 176,530,648.94

　　苏州航天信息有限公司 124,897,090.61 12,086,808.21 136,983,898.82 62,327,920.50 62,327,920.50

　　浙江爱信诺航天信息有限公司 287,049,916.69 10,716,943.57 297,766,860.26 103,101,126.98 932,864.36 104,033,991.34

　　上海爱信诺航天信息有限公司 299,236,540.56 60,977,502.85 360,214,043.41 165,142,327.09 1,046,300.00 166,188,627.09

　　 69

　　航天信息股份有限公司财务报表附注

　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　 （续）

　　 本年发生额 上年发生额

　　 子公司名称 综合收益总 经营活动现金 综合收益总 经营活动现金

　　 营业收入 净利润 营业收入 净利润

　　 额 流量 额 流量

　　华迪计算机集团有限公司 798,770,105.45 2,294,382.03 2,294,382.03 81,428,010.71 879,529,230.10 5,826,055.03 5,826,055.03 32,916,338.20

　　北京捷文科技股份有限公司 373,321,707.70 58,623,051.03 58,623,051.03 131,255,425.91 433,708,174.22 91,613,497.37 91,613,497.37 80,488,303.71

　　深圳德诚信用咭制造有限公司 111,529,899.33 2,969,911.41 2,969,911.41 4,168,174.47 110,142,085.73 3,096,418.57 3,096,418.57 11,747,531.35

　　江苏航天信息有限公司 1,053,603,278.02 35,757,377.13 35,757,377.13 33,303,967.33 878,628,686.77 32,534,649.64 32,534,649.64 29,334,203.65

　　江苏爱信诺航天信息科技有限

　　 3,560,359,446.16 62,246,032.99 62,246,032.99 87,422,101.53 3,471,210,393.03 72,509,915.32 72,509,915.32 114,266,197.29

　　公司

　　苏州航天信息有限公司 938,974,543.08 45,117,308.28 45,117,308.28 9,106,979.12 759,788,369.36 47,239,743.78 47,239,743.78 64,000,066.89

　　浙江爱信诺航天信息有限公司 1,844,889,612.91 68,586,359.92 68,586,359.92 46,991,305.92 1,528,989,408.29 76,828,240.46 76,828,240.46 87,623,850.01

　　上海爱信诺航天信息有限公司 800,373,913.66 105,386,860.10 105,386,860.10 156,945,937.86 751,566,241.72 122,304,271.91 122,304,271.91 133,690,577.43

　　 70

　　航天信息股份有限公司财务报表附注

　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　 2. 在合营企业或联营企业中的权益

　　 （1） 本公司不存在重要的合营企业或联营企业

　　 （2） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

　　 年末金额 / 本年发 年初金额 / 上年发

　　 项目

　　 生额 生额

　　合营企业：

　　联营企业：

　　投资账面价值合计 25,783,757.52 25,655,106.36

　　下列各项按持股比例计算的合计数

　　--净利润 128,651.16 120,735.19

　　--其他综合收益

　　--综合收益总额 128,651.16 120,735.19

　　 九、 与金融工具相关风险

　　 本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工

　　具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以 及本公司为降

　　低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和

　　监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

　　 本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益

　　可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对

　　某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量

　　的变化是在独立的情况下进行的。

　　 1.风险管理目标和政策

　　 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司

　　经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于

　　该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，

　　建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险

　　控制在限定的范围之内。

　　 （1）市场风险

　　 1）外汇风险

　　 本公司外币金融资产及负债以及承诺未来以外币支付的款项较小，整体外币风险并

　　不重大。

　　 71

　　航天信息股份有限公司财务报表附注

　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　 2）利率风险

　　 本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率借款有关。对

　　于固定利率借款，本公司的目标是保持其浮动利率。

　　 3）价格风险

　　 本公司用以投资的金融工具较小，价格风险较小。

　　 （2）信用风险

　　 信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

　　 本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项

　　等。

　　 本公司银行存款主要存放于信用评级较高的银行以及母公司财务公司，本公司预期

　　银行存款不存在重大的信用风险。

　　 对于应收款项，为降低信用风险，本公司成立专门部门确定信用额度、进行信用审

　　批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资

　　产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计 提充分的坏账

　　准备。

　　 （3）流动风险

　　 本公司密切关注流动性风险，并通过实时定期的现金流量的预算予以监控。本公司

　　保持较为充足的现金，流动性风险较小。

　　 截至 2015 年 12 月 31 日，本公司货币资金余额为 9,100,110,692.47 元。

　　 十、 关联方及关联交易

　　 （一） 关联方关系

　　 1. 控股股东及最终控制方

　　 （1） 控股股东及最终控制方

　　 对本公司 对本公司

　　控股股东及最 注册资本

　　 注册地 业务性质 的持股比 的表决权

　　终控制方名称 （万元）

　　 例(%) 比例(%)

　　 北京市 国有资产投资、经营管理；航天产

　　中国航天科工 海淀区 品、卫星地面应用系统与设备、电

　　 720,326 40.15 40.15

　　 集团公司 阜成路 8 子及通讯设备研制、生产、销售；

　　 号 航天技术的科技开发、技术咨询等

　　 72

　　航天信息股份有限公司财务报表附注

　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　 （2） 控股股东的注册资本及其变化

　　 单位:万元

　　 控股股东 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额

　　中国航天科工集团公司 720,326 720,326

　　 （3） 控股股东的所持股份或权益及其变化

　　 单位:万元

　　 持股金额 持股比例（%）

　　 控股股东

　　 年末金额 年初金额 年末比例 年初比例

　　中国航天科工集团公司 37,072 37,072 40.15% 40.15%

　　 2. 子公司

　　 子公司情况详见本附注“八、1.（1）企业集团的构成”相关内容。

　　 3. 合营企业及联营企业

　　 合营或联营企业名称 与本公司关系

　　中科信息安全共性技术国家工程研究中心有限公司 联营企业

　　大有数字资源有限责任公司 联营企业

　　 4. 其他关联方

　　 其他关联方名称 与本公司关系

　　北京航天爱威电子技术有限公司

　　北京航天测控技术有限公司

　　北京航天福道高技术股份有限公司

　　北京航天情报与信息研究所

　　北京航天新风机械设备有限责任公司

　　北京航星科技有限公司

　　北京京航计算机通讯研究所

　　北京无线电计量测试研究所

　　 受同一母公司及最终控制方控制的

　　广州航天海特系统工程有限公司

　　 其他企业

　　航天精工有限公司

　　航天科工财务有限责任公司

　　航天科工深圳（集团）有限公司

　　航天科工资产管理有限公司

　　航天通信控股集团股份有限公司

　　湖北三江航天红峰控制有限公司

　　湖北三江航天险峰电子信息有限公司

　　湖南航天磁电有限责任公司

　　 73

　　航天信息股份有限公司财务报表附注

　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　 其他关联方名称 与本公司关系

　　湖南航天工业总公司

　　湖南航天建筑工程有限公司

　　湖南航天远望测控技术有限公司

　　深圳奥士达电子有限公司

　　深圳市航天楼宇科技有限公司

　　深圳市航天物业管理有限公司

　　武汉三江航天网络通信有限公司

　　武汉三江航天远方科技有限公司

　　西安航天华迅科技有限公司

　　长峰科技工业集团公司

　　中国航天建设集团有限公司

　　中国航天科工动力技术研究院

　　中国航天科工防御技术研究院基建房产队

　　中国航天科工飞航技术研究院

　　中国航天科工集团〇六八基地七八〇一研究所

　　中国航天科工集团八五一一研究所

　　北京航天晨信科技有限责任公司

　　北京航天光达科技有限公司

　　北京航天鳞象科技发展有限公司

　　航天海鹰安全技术工程有限公司

　　航天科工仿真技术有限责任公司

　　湖南航天机电设备与特种材料研究所

　　湖南航天经济发展有限公司

　　湖南航天三丰科工有限公司

　　内蒙古航天红岗机械有限公司

　　沈阳易讯科技股份有限公司

　　中国航天科工防御技术研究院党校

　　中国航天科工集团第二研究院七〇六所

　　中国航天科工集团防御技术研究院

　　中国航天科工集团第十研究院

　　中国航天科工运载技术研究院

　　中国航天科工运载技术研究院北京分院

　　中国航天科工集团第七二二医院

　　中国航天科工信息技术研究院

　　中国航天汽车有限责任公司

　　中国航天系统工程有限公司

　　湖北航天工业学校

　　 74

　　航天信息股份有限公司财务报表附注

　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　 其他关联方名称 与本公司关系

　　北京航天拓扑高科技有限责任公司

　　中国航天科工集团第四总体设计部

　　湖南航天诚远精密机械有限公司

　　中航天建设工程有限公司

　　鞍山金税科技有限公司

　　北京四通新技术产业有限公司

　　丹东天龙电脑有限公司

　　安徽盛顿科技有限公司

　　福州正有网络通信技术有限公司

　　航天科技控股集团股份有限公司

　　晋江达乐电脑技术开发有限公司

　　西宁欣鹏电子科技有限责任公司

　　亿阳集团股份有限公司 其他关联关系方

　　福建正有网络通信技术有限公司

　　广东同盛联合信息技术有限公司

　　哈尔滨工业大学软件工程股份有限公司

　　内蒙古四通金穗电子有限公司

　　山西企友软件有限公司

　　上海新跃仪表厂

　　怡创集团有限公司

　　王良民

　　 （二） 关联交易

　　 1． 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

　　 （1）采购商品/接受劳务

　　 关联方类型及关联方名称 关联交易内容 本年发生额 上年发生额

　　受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

　　北京航天爱威电子技术有限公司 购买商品 1,598,290.60

　　北京航天测控技术有限公司 购买商品 591,412.71

　　 接受劳务、购买商

　　北京航星科技有限公司 9,485,886.15 94,580,855.66

　　 品

　　北京京航计算机通讯研究所 接受劳务 716,981.13

　　航天科工深圳（集团）有限公司 购买商品 10,380,792.47

　　湖北三江航天红峰控制有限公司 购买商品 3,444,497.02

　　深圳市航天物业管理有限公司 接受劳务 2,530,683.36 7,321,935.98

　　沈阳易讯科技股份有限公司 购买商品 4,736,499.61 122,169,908.39

　　 75

　　航天信息股份有限公司财务报表附注

　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　 关联方类型及关联方名称 关联交易内容 本年发生额 上年发生额

　　深圳市航天楼宇科技有限公司 接受劳务 254,359.83 297,601.00

　　航天海鹰安全技术工程公司 接受劳务 3,396,255.22

　　中国航天科工集团第七二二医院 接受劳务 68,630.00

　　中国航天科工防御技术研究院党校 接受劳务 20,564.10

　　其他关联方关系

　　哈尔滨工业大学软件工程股份有限公司 接受劳务 4,971,931.62 5,188,402.66

　　哈尔滨工业大学软件工程股份有限公司 购买商品 625,277.89 544,341.89

　　丹东天龙电脑有限公司 购买商品 10,484,478.63

　　鞍山金税科技有限公司 购买商品 153,188.03

　　北京四通新技术产业有限公司 购买商品 2,991.45 36,752.13

　　怡创集团有限公司 购买商品 15,089,660.98 63,094,091.66

　　福建正有网络通信技术有限公司 接受劳务 386,666.67 2,340,649.87

　　福建正有网络通信技术有限公司 购买商品 466,914.53 303,487.18

　　山西企友软件有限公司 购买商品 1,280,834.19 1,377,144.39

　　 合计 43,317,155.60 324,624,811.40

　　 （2）销售商品/提供劳务

　　 关联交易内

　　 关联方类型及关联方名称 本年发生额 上年发生额

　　 容

　　母公司及最终控制方

　　中国航天科工集团公司 销售商品 1,518,281.98

　　中国航天科工集团公司 提供劳务 2,375,471.69 1,759,358.50

　　受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

　　北京航天爱威电子技术有限公司 销售商品 1,020,211.11 317,509.74

　　湖北航天工业学校 销售商品 37,401.71

　　北京航天拓扑高科技有限责任公司 销售商品 6,623.93

　　中国航天科工集团第四总体设计部 销售商品 34,188.03

　　湖南航天诚远精密机械有限公司 销售商品 561,964.19 17,094.02

　　北京京航计算机通讯研究所 提供劳务 42,452.83

　　航天科工深圳（集团）有限公司 提供劳务 75,471.70

　　湖南航天工业总公司 销售商品 71,406.79 552,649.55

　　湖南航天工业总公司 提供劳务 333,231.49 108,915.10

　　武汉三江航天网络通信有限公司 销售商品 1,237,621.38 17,094.02

　　中国航天科工集团防御技术研究院 提供劳务 451,886.79 641,509.43

　　中国航天科工集团八五一一研究所 提供劳务 84,905.66 84,905.66

　　中国航天科工集团第七二二医院 销售商品 10,391,686.32 204,724.74

　　中国航天科工集团第七二二医院 提供劳务 1,132.08 3,434.06

　　中国航天汽车有限责任公司 提供劳务 30,188.68 307,547.17

　　 76

　　航天信息股份有限公司财务报表附注

　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　 关联交易内

　　 关联方类型及关联方名称 本年发生额 上年发生额

　　 容

　　中国航天汽车有限责任公司 销售商品 62,670.30

　　北京航天福道高技术股份有限公司 销售商品 188,034.19

　　北京航天测控技术有限公司 提供劳务 61,132.08

　　北京航天情报与信息研究所 提供劳务 716,981.13

　　北京航天新风机械设备有限责任公司 提供劳务 261,320.75

　　北京无线电计量测试研究所 提供劳务 23,584.91

　　广州航天海特系统工程有限公司 销售商品 405,282.05 474,290.61

　　航天精工有限公司 提供劳务 3,669.81

　　航天精工有限公司 销售商品 16,068.38

　　航天科工财务有限责任公司 提供劳务 18,867.92 101,886.79

　　航天科工资产管理有限公司 提供劳务 22,641.51 28,301.89

　　航天通信控股集团股份有限公司 提供劳务 117,924.53

　　湖北三江航天红峰控制有限公司 销售商品 329,059.81 7,552,422.18

　　湖北三江航天险峰电子信息有限公司 销售商品 6,478.63

　　湖南航天磁电有限责任公司 销售商品 132,463.32 352,051.66

　　湖南航天建筑工程有限公司 销售商品 1,191,944.01

　　湖南航天远望测控技术有限公司 销售商品 18,803.42 83,517.95

　　深圳奥士达电子有限公司 销售商品 371,025.64

　　武汉三江航天远方科技有限公司 销售商品 2,928,352.90

　　西安航天华迅科技有限公司 提供劳务 23,584.91

　　长峰科技工业集团公司 销售商品 2,735.04 991,880.34

　　中国航天科工动力技术研究院 提供劳务 169,811.32

　　中国航天科工防御技术研究院基建房产队 提供劳务 107,547.16

　　中国航天科工集团〇六八基地七八〇一研究所 提供劳务 1,452.83 660.38

　　中国航天科工集团〇六八基地七八〇一研究所 销售商品 28,276.92 212,820.82

　　中国航天科工信息技术研究院 销售商品 113,207.55

　　中国航天科工信息技术研究院 提供劳务 139,622.64 141,509.43

　　中国航天系统工程有限公司 提供劳务 18,867.92 94,339.62

　　北京航天晨信科技有限责任公司 销售商品 496,691.24

　　北京航天鳞象科技发展有限公司 销售商品 108,683.74

　　航天科工仿真技术有限责任公司 销售商品 1,376,068.38

　　航天科技控股集团股份有限公司 销售商品 12,678,480.37

　　湖南航天诚远精密机械有限公司 提供劳务 707.55

　　湖南航天三丰科工有限公司 销售商品 71,026.48

　　内蒙古航天红岗机械有限公司 提供劳务 94,339.62

　　中国航天科工飞航技术研究院 提供劳务 235,849.06

　　中国航天科工运载技术研究院 提供劳务 336,000.00 212,264.15

　　 77

　　航天信息股份有限公司财务报表附注

　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　 关联交易内

　　 关联方类型及关联方名称 本年发生额 上年发生额

　　 容

　　中国航天科工运载技术研究院 销售商品 1,801.71

　　湖南航天机电设备与特种材料研究所 销售商品 41,678.63

　　其他关联方关系

　　鞍山金税科技有限公司 销售商品 1,077,402.56

　　丹东天龙电脑有限公司 销售商品 2,194,515.39

　　哈尔滨工业大学软件工程股份有限公司 销售商品 585,470.09 56,581.20

　　山西企友软件有限公司 销售商品 5,829.06

　　广东同盛联合信息技术有限公司 销售商品 3,000,000.00 14,457,008.52

　　怡创集团有限公司 销售商品 10,447,903.80 11,922,373.03

　　上海新跃仪表厂 销售商品 799,931.64

　　北京京航计算机通讯研究所 提供劳务 113,207.55

　　西宁欣鹏电子科技有限责任公司 销售商品 36,581.20

　　 合计 48,379,671.54 51,774,685.03

　　 2． 存款业务

　　 根据本公司第四届董事会第十九 次会议《关于与航天科工财务有限责任公司签订金

　　融服务协议的议案》，本公司与航天科工财务有限责任公司（以下简称“财务公司”）

　　签订了金融服务协议，财务公司将本公司部分货币资金余额统一进行集中和管理。截至

　　2015 年 12 月 31 日，本公司由财务公司集中的存款余额为 421,048.61 万元。该存款利

　　率与同期银行存款利率一致，资金由本公司自由支配使用。

　　 3． 关联借款情况

　　 单位：万元

　　 借款人 本年金额 上年金额

　　中国航天科工集团公司 4,200.00 4,200.00

　　 4． 关键管理人员薪酬

　　 单位：万元

　　 项目名称 本年金额 上年金额

　　关键管理人员薪酬 500.28 698.28

　　 78

　　航天信息股份有限公司财务报表附注

　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　 （三） 关联方往来余额

　　 1. 关联方应收账款

　　 年末金额 年初金额

　　 关联方（项目）

　　 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

　　母公司及最终控制方

　　中国航天科工集团公司 160,000.00 9,600.00

　　受同一母公司及最终控制方控制的

　　其他企业

　　北京航天爱威电子技术有限公司 424,299.31 58,891.73 371,486.40 22,289.18

　　北京航天拓扑高科技有限责任公司 7,750.00 4,650.00

　　中国航天建设集团有限公司 2,000.00 300.00 2,000.00 200.00

　　中国航天科工集团第七二二医院 3,492,607.62 209,556.46 348,268.00 25,100.08

　　中国航天科工集团第四总体设计部 40,000.00 24,000.00 40,000.00 2,400.00

　　中国航天科工集团防御技术研究院 275,300.00 100,380.00 185,300.00 94,980.00

　　中国航天科工集团第十研究院 93,800.00 56,280.00 93,800.00 56,280.00

　　长峰科技工业集团公司 16,100.00 966.00

　　湖南航天远望测控技术有限公司 400.00 24.00 8,116.00 486.96

　　湖南航天建筑工程有限公司 39,650.00 3,965.00 39,650.00 2,379.00

　　深圳奥士达电子有限公司 434,100.00 43,410.00 434,100.00 26,046.00

　　湖北航天工业学校 2,720.00 163.20

　　广州航天海特系统工程有限公司 17,000.00 1,020.00

　　湖北三江航天红峰控制有限公司 2,680.00 160.80

　　湖南航天机电设备与特种材料研究

　　 263,913.00 33,252.35 249,773.00 20,927.70

　　所

　　北京航天福道高技术股份有限公司 220,000.00 22,000.00 220,000.00 13,200.00

　　中国航天系统工程有限公司 20,000.00 1,200.00

　　航天科工仿真技术有限责任公司 80,500.00 4,830.00

　　北京航天鳞象科技发展有限公司 127,160.00 7,629.60

　　中国航天科工运载技术研究院 2,108.00 210.80

　　武汉三江航天网络通信有限公司 32,997.00 1,979.82

　　湖南航天诚远精密机械有限公司 35,050.00 2,103.00

　　湖南航天磁电有限责任公司 7,741.00 464.46

　　其他关联关系方

　　西宁欣鹏电子科技有限责任公司 6,736.00 4,041.60 6,736.00 672.16

　　哈尔滨工业大学软件工程股份有限

　　 360,200.00 24,260.00

　　公司

　　广东同盛联合信息技术有限公司 845,735.00 84,573.50 845,735.00 50,744.10

　　 合计 6,444,096.93 659,092.32 3,411,414.40 356,525.18

　　 79

　　航天信息股份有限公司财务报表附注

　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　 2. 关联方其他应收款

　　 年末金额 年初金额

　　 关联方（项目）

　　 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

　　受同一母公司及最终控制方控制的

　　其他企业

　　深圳市航天物业管理有限公司 11,590.27 695.42

　　中航天建设工程有限公司 312,611.53 46,899.12 312,611.53 31,261.15

　　中国航天科工信息技术研究院 90,000.00 54,000.00 90,000.00 54,000.00

　　长峰科技工业集团公司 77,076.08 46,245.65 77,076.08 46,245.65

　　湖南航天诚远精密机械有限公司 20,000.00 2,000.00

　　武汉三江航天网络通信有限公司 20,000.00 1,200.00

　　中国航天科工集团第七二二医院 432,000.00 25,920.00

　　 合计 911,687.61 173,064.77 531,277.88 135,402.22

　　 3. 关联方预付款项

　　 年末金额 年初金额

　　 关联方（项目）

　　 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

　　受同一母公司及最终控制方控制的

　　其他企业

　　沈阳易讯科技股份有限公司 1,349,797.63

　　其他关联关系方

　　福建正有网络通信技术有限公司 1,021,189.00 885,749.00

　　哈尔滨工业大学软件工程股份有限

　　 104,924.23

　　公司

　　 合计 1,126,113.23 2,235,546.63

　　 4. 关联方应付账款

　　 关联方（项目） 年末金额 年初金额

　　受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

　　中国航天系统工程有限公司 30,567.00 30,567.00

　　沈阳易讯科技股份有限公司 35,778,176.08 73,463,139.67

　　北京航天爱威电子技术有限公司 1,826,384.31 1,826,384.31

　　深圳市航天楼宇科技有限公司 1,650.00 1,650.00

　　航天科工深圳（集团）有限公司 1,146,700.41

　　航天海鹰安全技术工程有限公司 178,750.27

　　湖南航天经济发展有限公司 116.00

　　其他关联关系方

　　航天科技控股集团股份有限公司 840,000.00 840,000.00

　　 80

　　航天信息股份有限公司财务报表附注

　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　 关联方（项目） 年末金额 年初金额

　　中国航天科工集团第七二二医院

　　福州正有网络通信技术有限公司 926,404.57 1,002,772.08

　　山西企友软件有限公司 23,540.17 109,958.12

　　哈尔滨工业大学软件工程股份有限公司 200,344.91 781,677.39

　　怡创集团有限公司 2,005,151.32 3,950,014.27

　　 合计 41,811,084.63 83,152,863.25

　　 5. 关联方其他应付款

　　 关联方（项目） 年末金额 年初金额

　　受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

　　中国航天科工集团第二研究院七〇六所 98,711.94 120,354.60

　　深圳市航天物业管理有限公司 404,738.00 404,738.00

　　北京航天光达科技有限公司 169,714.98

　　其他关联关系方

　　晋江达乐电脑技术开发有限公司 10,000.00 10,000.00

　　王良民 84,200.00 81,700.00

　　内蒙古四通金穗电子有限公司 40,000.00 40,000.00

　　西宁欣鹏电子科技有限责任公司 7,600.00 7,600.00

　　 合计 645,249.94 834,107.58

　　 6. 关联方预收款项

　　 关联方（项目） 年末金额 年初金额

　　受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

　　湖南航天工业总公司 515,434.23 740,993.23

　　中国航天科工运载技术研究院北京分院 115,000.00

　　湖南航天磁电有限责任公司 6,863.06 6,863.06

　　湖南航天诚远精密机械有限公司 190,500.00

　　北京航天晨信科技有限责任公司 88,310.15

　　其他关联关系方

　　安徽盛顿科技有限公司 1,340,000.00 1,340,000.00

　　亿阳集团股份有限公司 53,122.50 53,122.50

　　 合计 2,003,729.94 2,446,478.79

　　 十一、 或有事项

　　 1. 本公司之子公司航天信息系统工程（北京）有限公司（以下简称系统工程公司）

　　自 2014 年 6 月起向紫光电子商务有限公司（以下简称紫光公司）销售货物。2015 年 11

　　月 18 日，系统工程公司收到北京市海淀区人民法院送达的紫光公司诉系统工程公司及第

　　 81

　　航天信息股份有限公司财务报表附注

　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　三人号百信息服务有限公司买卖合同纠纷案的诉状。紫光公司以未实际收到货物为由，

　　要求系统工程公司返还其支付的货款本金 4,296.09 万元。根据合同规定，上述合同标的

　　为系统工程公司上游供应商中航网信（北京）科技有限公司（以下简称“中航网信”）

　　直接发货至紫光公司，因此，系统工程公司于庭前向法院提交追加中航网信为第三人的

　　申请。本案于 2016 年 3 月 15 日正式开庭，目前案件尚在审理过程中，最终结果尚无法

　　确定。

　　 2. 截至 2015 年 12 月 31 日，本公司无其他重大或有事项。

　　 十二、 承诺事项

　　 1. 其他重大财务承诺

　　 截至 2015 年 12 月 31 日，本公司根据销售业务需要开具保函总金额折合人民币

　　1,700.72 万元，具体情况如下：

　　 单位：万元

　　 到期期限 金额 担保或抵押

　　1 年以内 248.58 无

　　1-2 年 949.38 无

　　2-3 年 91.60 无

　　3 年以上 411.16 无

　　合计 1,700.72

　　 2. 其他重大财务承诺

　　 除上述承诺事项外，截至2015年12月31日，本公司无其他重大承诺事项。

　　 十三、 资产负债表日后事项

　　 1．根据本公司 2016 年 3 月 18 日第六届董事会第二次会议通过的利润分配预案，以

　　2015 年 12 月 31 日总股本 92,340.08 万股为基数，每 10 股送 10 股，并派送现金红利

　　5.1 元（含税），总计派送金额为 470,934,402.39 元。该决议尚须经股东大会表决通

　　过。

　　 2. 本公司与航天科工资产管理有限公司、航天科工投资基金管理（北京）有限公司

　　共同发起设立产业投资基金—北京航天科工信息产业投资基金（有限合伙）（以下简称

　　产业基金）。该产业基金总规模计划为 10.10 亿元人民币，公司作为产业基金有限合伙

　　人，拟以自有资金出资 3 亿元人民币，占总规模的 29.7%。

　　 产业基金组织形式：有限合伙企业；住所：北京市海淀区海淀南路 30 号航天精密大

　　厦；经营范围：非证券业务的投资、投资管理、咨询（以工商行政机关许可的经营范围

　　 82

　　航天信息股份有限公司财务报表附注

　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　为准）；经营期限：基金分两期出资，每期存续期分别为 5 年，第一期自营业执照签发

　　之日起计算，第二期自资金到指定账户之日起计算。经普通合伙人提议，并经全体合伙

　　人一致同意通过，每期可再延长 2 年； 基金总规模： 10.10 亿元，采用一次认缴、分

　　两期出资的模式，一期规模为 5.05 亿元，各投资人一期同比例出资 50%，在三年投资期

　　内完成投资额 4.5 亿元时，缴纳二期出资。

　　 于 2016 年 1 月 8 日，本公司完成对产业基金的第一期出资人民币 1.50 亿元。

　　 3. 除存在上述资产负债表日后事项外，本公司无其他重大资产负债表日后事项。

　　 十四、 其他重要事项

　　 1.根据本公司与北京市海淀双兴工业公司签订的 相关协议，本公司本部所在地北京

　　市海淀区杏石口路甲 18 号的房屋及土地使用权中 30%的产权归属于北京市海淀双兴工业

　　公司。本公司以经营租赁方式取得相应资产的使用权，租赁面积为建筑面积 74,176 平方

　　米的 30%,租赁价格按人民币 0.8 元/平方米/日计，年租金为 649.78 万元。

　　 83

　　航天信息股份有限公司财务报表附注

　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　 十五、 母公司财务报表主要项目注释

　　 1. 应收账款

　　 （1） 应收账款分类

　　 年末金额 年初金额

　　 类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

　　 账面价值 账面价值

　　 金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例

　　 单项金额重大

　　 并单项计提坏

　　 46,553,201.30 7.20% 24,626,236.30 52.90% 21,926,965.00 121,175,450.81 29.64% 24,626,236.30 20.32% 96,549,214.51

　　 账准备的应收

　　 账款

　　 按信用风险特

　　 征组合计提坏

　　 465,026,597.44 71.99% 33,329,206.91 7.17% 431,697,390.53 238,771,928.63 58.40% 19,149,362.09 8.02% 219,622,566.54

　　 账准备的应收

　　 账款

　　 单项金额不重

　　 大但单项计提

　　 134,421,831.11 20.81% 1,706,768.34 1.27% 132,715,062.77 48,925,143.63 11.96% 1,568,818.34 3.21% 47,356,325.29

　　 坏账准备的应

　　 收账款

　　 合计 646,001,629.85 100% 59,662,211.55 — 586,339,418.30 408,872,523.07 100% 45,344,416.73 — 363,528,106.34

　　 84

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　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　 1） 年末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款

　　 年末余额

　　 单位名称

　　 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由

　　其他（合并范围内 合并范围内关联方

　　 21,926,965.00 0.00%

　　关联方） 不计提坏账

　　北京航天智通科技

　　 24,626,236.30 24,626,236.30 100.00% 预计无法收回

　　有限公司

　　 合计 46,553,201.30 24,626,236.30 — —

　　 2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

　　 年末余额

　　 项目

　　 金额 比例 坏账准备

　　1 年以内 385,359,449.94 6% 23,121,566.99

　　1-2 年 53,959,018.64 10% 5,395,901.86

　　2-3 年 23,584,753.91 15% 3,537,713.09

　　3 年以上 2,123,374.95 60% 1,274,024.97

　　 合计 465,026,597.44 — 33,329,206.91

　　 （2） 本年度计提、转回（或收回）的坏账准备情况：

　　 本年计提坏账准备金额 14,526,019.32 元；本年收回或转回坏账准备金额 72,826.00

　　元。

　　 （3） 本年度实际核销的应收账款

　　项目 核销金额

　　实际核销的应收账款 135,398.50

　　 （4） 本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额 263,523,965.79 元，占

　　应 收 账 款 年 末 余 额 合 计 数 的 比 例 40.79% ， 相 应 计 提 的 坏 账 准 备 年 末 余 额 汇 总 金 额

　　17,051,402.06 元。

　　 85

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　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　 2. 其他应收款

　　 （1） 其他应收款分类

　　 年末金额 年初金额

　　 类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

　　 账面价值 账面价值

　　 金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例

　　 单项金额重大

　　 并单项计提坏

　　 89,220,117.31 35.09% 44,220,117.31 49.56% 45,000,000.00 98,977,021.81 41.12% 35,977,021.81 36.35% 63,000,000.00

　　 账准备的其他

　　 应收款

　　 按信用风险特

　　 征组合计提坏

　　 149,409,621.34 58.77% 37,657,420.86 25.20% 111,752,200.48 120,305,663.43 49.98% 23,578,526.39 19.60% 96,727,137.04

　　 账准备的其他

　　 应收款

　　 单项金额不重

　　 大但单项计提

　　 15,612,092.22 6.14% 8,051,118.85 51.57% 7,560,973.37 21,425,035.73 8.90% 17,741,638.85 82.81% 3,683,396.88

　　 坏账准备的其

　　 他应收款

　　 合计 254,241,830.87 100% 89,928,657.02 — 164,313,173.85 240,707,720.97 100% 77,297,187.05 — 163,410,533.92

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　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　 1） 年末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款

　　 年末余额

　　 单位名称

　　 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由

　　湖南航天卫星通信 按照预计可收回现

　　 44,220,117.31 44,220,117.31 100.00%

　　科技有限公司 金流计提

　　其他（合并范围内 合并范围内关联方

　　 45,000,000.00 0.00%

　　关联方） 不计提坏账

　　 合计 89,220,117.31 44,220,117.31 — —

　　 2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

　　 年末余额

　　 项目

　　 金额 计提比例 坏账准备

　　1 年以内 44,082,518.04 6% 2,644,951.10

　　1-2 年 37,494,991.03 10% 3,749,499.10

　　2-3 年 20,969,548.22 15% 3,145,432.23

　　3 年以上 46,862,564.05 60% 28,117,538.43

　　 合计 149,409,621.34 — 37,657,420.86

　　 （2） 本年度计提、转回（或收回）坏账准备情况

　　 本年计提坏账准备金额 22,489,969.71 元；本年收回或转回坏账准备金额 167,979.74 元。

　　 （3） 本年度实际核销的其他应收款

　　 项目 核销金额

　　实际核销的其他应收款 9,690,520.00

　　 （4） 其他应收款按款项性质分类情况

　　 款项性质 年末账面余额 年初账面余额

　　保证金及押金 70,966,772.75 50,891,356.83

　　备用金 2,349,275.69 7,070,580.50

　　往来款 180,925,782.43 182,745,783.64

　　 合计 254,241,830.87 240,707,720.97

　　 （5） 本 年 按 欠 款 方 归 集 的 年 末 余 额 前 五 名 其 他 应 收 账 款 汇 总 金 额 108,221,590.12

　　元，占其他应收款年末余额合计数的比例 42.57%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额

　　75,926,381.83 元。

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　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　 3. 长期股权投资

　　 （1）长期股权投资分类

　　 年末金额 年初金额

　　 项目

　　 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

　　对子公司投资 1,132,520,400.58 1,132,520,400.58 1,108,560,400.58 1,108,560,400.58

　　对联营、合营企业投资 17,009,416.59 17,009,416.59 16,988,230.96 16,988,230.96

　　 合计 1,149,529,817.17 1,149,529,817.17 1,125,548,631.54 1,125,548,631.54

　　 （2）对子公司投资

　　 被投资单位 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 本年计提减值准备 减值准备年末金额

　　江西航天信息有限公司 4,252,939.03 4,252,939.03

　　广西航天信息技术有限公司 2,555,100.00 2,555,100.00

　　大连航天金穗科技有限公司 5,100,000.00 5,100,000.00

　　江苏航天信息有限公司 10,200,000.00 10,200,000.00

　　北京航天联志科技有限公司 16,500,000.00 16,500,000.00

　　安徽航天信息科技有限公司 6,767,000.00 6,767,000.00

　　淄博航天信息有限公司 510,000.00 510,000.00

　　福建航天信息科技有限公司 2,550,000.00 2,550,000.00

　　新疆航天信息有限公司 8,640,000.00 8,640,000.00

　　湖南航天信息有限公司 11,300,000.00 11,300,000.00

　　天津航天金穗科技开发有限公司 3,602,137.56 3,602,137.56

　　辽宁航天信息有限公司 2,550,000.00 2,550,000.00

　　 88

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　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　 被投资单位 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 本年计提减值准备 减值准备年末金额

　　美国爱瑞技术开发公司 8,509,945.95 8,509,945.95

　　江苏爱信诺航天信息科技有限公司 42,330,000.00 42,330,000.00

　　航天信息系统工程（北京）有限公

　　 29,700,000.00 29,700,000.00

　　司

　　北京航天在线网络科技有限公司 3,550,000.00 3,550,000.00

　　河北航天信息有限公司 27,000,000.00 27,000,000.00

　　山东航天信息有限公司 2,550,000.00 2,550,000.00

　　北京航天金盾科技有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00

　　镇江航天信息有限公司 510,000.00 510,000.00

　　北京航天金税技术有限公司 1,700,000.00 1,700,000.00

　　湖北航天信息技术有限公司 5,100,000.00 5,100,000.00

　　四川航天金穗高技术有限公司 3,457,383.96 3,457,383.96

　　青岛航天信息有限公司 3,570,000.00 3,570,000.00

　　陕西航天信息有限公司 2,550,000.00 2,550,000.00

　　西部安全认证中心有限责任公司 30,000,000.00 30,000,000.00

　　内蒙古航天信息有限公司 1,530,000.00 1,530,000.00

　　泉州航天信息科技有限公司 510,000.00 510,000.00

　　上海爱信诺航天信息有限公司 10,235,999.97 10,235,999.97

　　无锡航天信息有限公司 2,550,000.00 2,550,000.00

　　苏州航天信息有限公司 4,311,000.00 4,311,000.00

　　黑龙江金穗科技有限公司 2,984,380.00 2,984,380.00

　　海南航天信息有限公司 2,550,000.00 2,550,000.00

　　山西航天信息有限公司 2,800,000.00 2,800,000.00

　　 89

　　航天信息股份有限公司财务报表附注

　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　 被投资单位 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 本年计提减值准备 减值准备年末金额

　　贵州爱信诺航天信息有限公司 1,800,000.00 1,800,000.00

　　青海航天信息有限公司 1,020,000.00 1,020,000.00

　　上海爱信诺航芯电子科技有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00

　　烟台航天信息有限公司 400,000.00 400,000.00

　　常州航天信息有限公司 2,550,000.00 2,550,000.00

　　北京市海淀区航天信息培训学校 2,000,000.00 2,000,000.00

　　北京爱信诺航天科技有限公司 2,250,000.00 2,250,000.00

　　浙江爱信诺航天信息有限公司 31,000,000.00 31,000,000.00

　　华迪计算机集团有限公司 55,298,908.19 55,298,908.19

　　北京航天世纪投资咨询有限公司 28,264,300.00 28,264,300.00

　　航天信息重庆有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00

　　航天信息软件技术有限公司 51,000,000.00 51,000,000.00

　　甘肃航天信息有限公司 1,700,000.00 1,700,000.00

　　宁波爱信诺信息技术有限公司 10,730,705.92 10,730,705.92

　　航天信息（广东）有限公司 5,100,000.00 5,100,000.00

　　哈尔滨航穗科技有限公司 180,000.00 180,000.00

　　河北航天信息技术有限公司 50,000,000.00 27,000,000.00 77,000,000.00

　　航天信息河南有限公司 5,100,000.00 5,100,000.00

　　北京捷文科技股份有限公司 406,800,000.00 406,800,000.00

　　福建爱信诺航天信息科技有限公司 2,550,000.00 2,550,000.00

　　深圳德诚信用咭制造有限公司 94,482,700.00 94,482,700.00

　　淄博爱信诺航天信息有限公司 1,230,000.00 1,230,000.00

　　 90

　　航天信息股份有限公司财务报表附注

　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　 被投资单位 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 本年计提减值准备 减值准备年末金额

　　香港爱信诺（国际）有限公司 6,237,900.00 6,237,900.00

　　泰安爱信诺航天信息有限公司 2,550,000.00 2,550,000.00

　　潍坊爱信诺航天信息有限公司 1,020,000.00 1,020,000.00

　　威海爱信诺航天信息有限公司 940,000.00 940,000.00

　　济宁爱信诺航天信息有限公司 1,530,000.00 1,530,000.00

　　山东航天金税技术有限公司 4,600,000.00 4,600,000.00

　　深圳航天信息有限公司 16,700,000.00 16,700,000.00

　　临沂爱信诺航天信息有限公司 1,410,000.00 1,410,000.00

　　吉林爱信诺航天信息有限公司 2,550,000.00 2,550,000.00

　　爱信诺征信有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00

　　合计 1,108,560,400.58 50,960,000.00 27,000,000.00 1,132,520,400.58

　　 （3）对联营、合营企业投资

　　 本年增减变动

　　 减值准

　　 被投资单位 年初金额 权益法下 宣告发放 年末金额 备年末

　　 追加投 减少投 其他综合 其他权益 计提减值

　　 确认的投 现金股利 其他 金额

　　 资 资 收益调整 变动 准备

　　 资损益 或利润

　　一、合营企业

　　二、联营企业

　　中科信息安全共 性技术

　　国家工程研究中 心有限 16,988,230.96 21,185.63 17,009,416.59

　　公司

　　合计 16,988,230.96 21,185.63 17,009,416.59

　　 91

　　航天信息股份有限公司财务报表附注

　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　 4. 营业收入、营业成本

　　 本年发生额 上年发生额

　　 项目

　　 收入 成本 收入 成本

　　主营业务 4,939,205,138.10 3,538,238,133.98 3,275,613,926.03 2,573,912,233.94

　　其他业务 93,412,292.76 22,858,591.86 74,790,414.95 12,020,681.57

　　 合计 5,032,617,430.86 3,561,096,725.84 3,350,404,340.98 2,585,932,915.51

　　 （1）主营业务—按产品分类

　　 本年金额 上年金额

　　 行业名称

　　 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

　　增值税防伪税控

　　 1,940,495,392.02 656,629,537.74 988,230,296.15 446,323,891.10

　　系统及相关设备

　　IC 卡 315,086,049.76 263,390,138.61 284,820,255.28 211,520,647.36

　　网络、软件与系

　　 1,224,431,115.95 1,182,543,032.41 1,174,599,737.22 1,106,683,021.61

　　统集成

　　渠道销售 1,271,643,685.40 1,252,156,045.40 678,056,842.58 671,174,315.19

　　其他 187,548,894.97 183,519,379.82 149,906,794.80 138,210,358.68

　　 合计 4,939,205,138.10 3,538,238,133.98 3,275,613,926.03 2,573,912,233.94

　　 5. 投资收益

　　 项目 本年金额 上年金额

　　对子公司投资形成的投资收益 722,536,841.66 456,172,696.29

　　权益法核算的长期股权投资收益 21,185.63 2,745.98

　　处置长期股权投资产生的投资收益 -3,000,000.00

　　以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

　　融资产在持有期间的投资收益

　　处置以公允价值计量且其变动计入当期损益

　　的金融资产取得的投资收益

　　持有至到期投资在持有期间的投资收益

　　可供出售金融资产在持有期间的投资收益 8,624,000.00 6,314,000.00

　　处置可供出售金融资产取得的投资收益 2,071,983.35

　　丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计

　　量产生的利得

　　合计 733,254,010.64 459,489,442.27

　　 十六、 财务报告批准

　　 本财务报告于 2016 年 3 月 18 日由本公司董事会批准报出。

　　 92

　　航天信息股份有限公司财务报表附注

　　2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

　　（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

　　 十七、 补充资料

　　 1. 本年非经营性损益表

　　 按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—

　　非经常性损益（2008）》的规定，本公司 2015 年度非经营性损益如下：

　　 项目 本年金额 上年金额 说明

　　非流动资产处置损益 10,301,989.41 629,642.28

　　越权审批或 无正式批 准文件 或偶发性的 税收返还 、

　　减免

　　 收到的财政

　　 补助金、扶

　　计入当期损益的政府补助 48,034,506.02 53,350,521.86

　　 持企业发展

　　 资金等。

　　计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

　　企业取得子 公司、联 营企业 及合营企业 的投资成 本

　　小于取得投 资时应享 有被投 资单位可辨 认净资产 公

　　允价值产生的收益

　　非货币性资产交换损益

　　委托他人投资或管理资产的损益

　　因不可抗力 因素，如 遭受自 然灾害而计 提的各项 资

　　产减值准备

　　债务重组损益

　　企业重组费用

　　交易价格显 失公允的 交易产 生的超过公 允价值部 分

　　的损益

　　同一控制下 企业合并 产生的 子公司年初 至合并日 的

　　当期净损益

　　与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

　　除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务

　　外，持有交 易性金融 资产、 交易性金融 负债产生 的

　　 1,621,659.94

　　公允价值变 动损益， 以及处 置交易性金 融资产、 交

　　易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

　　单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

　　对外委托贷款取得的损益

　　采用公允价 值模式进 行后续 计量的投资 性房地产 公

　　允价值变动产生的损益

　　根据税收、 会计等法 律、法 规的要求对 当期损益 进

　　行一次性调整对当期损益的影响

　　受托经营取得的托管费收入

　　除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -11,084,948.08 -1,713,008.65

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目 22,846,238.25

　　小计 47,251,547.35 76,735,053.68

　　所得税影响额 -8,075,743.85 -12,366,103.25

　　少数股东权益影响额（税后） -6,480,406.87 -12,563,291.37

　　 合计 32,695,396.63 51,805,659.06

　　 93

　　 1

　　 兑" 々H r鄭 " 注册会计师工作单位变更事项登记

　　 年 度 检 验 發 记 wgT纖"

　　 a y 織紋 注册会计师工作单位变更事项登记

　　 Registration o f a Change o f Working Unit by a CPA

　　 Amiml Regisinrk A I

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　　 Registration o f the Change o f Working Unit by a CPA

　　 同意调出 同意调出

　　 Agree the holder to be tr a n s fc p Agree the holder to be transferred from

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　　 本 书 錄 檢 验 合 格 ，揪续有效一年

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　　 证书序号： O. 0 1 9 7 2 6

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　　 说 明

　　 1、 《 计师事务所执业证书》 是 证 明 持 有 人 经 财 政

　　 会

　　 会 计 师 事 务 所 部 门 依 法 审 批 ，准 予 执 行 注 册 会 计 师 法 定 业 务 的

　　 凭证。

　　 执业证书 2、 《 计 师 事 务 所 执 业 证 书 》记 载 事 项 发 生 变 动 的 ，

　　 会

　　 应当向财政部门申请换发。

　　名 称: 3、 《 计 师 事 务 所 执 业 证 书 》 不 得 句 造 、涂 改 、 出

　　 会

　　 租 、 出 借 、转 让 。

　　 4、 会 计 师 事 务 所 终 止 ，应 当 向 财 政 部 门 交 回 《 计

　　 会

　　主 任 会 计 师 :

　　 师事务所执业证书》 ^

　　办 公 场 所 :

　　 特殊普通合伙

　　组 织 形 式 :

　　 发证机

　　 11010136

　　会 计 瞧 脇 号 :

　　 3583. 2 万 元 二〇

　　注 册 资 本 (出资额):

　　批准设立文号: 京 财 会 许 可 [2011] 0 0 5 6 号

　　批准设立日期:

　　 2011-07-07 中华人民共和国财政部制

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　　 证书序号：000170

　　 会计师事务所

　　 证 券 、期货相关业务许可证

　　 经财政部 券 监 督 管 理 委 员 会 审 查 ，批准

　　信永中和会计师 合伙） 期货相关业务 〇

　　 首席合伙人

　　 证 书 号 ： 16 发证时

　　 证书有效期至:

　　 编号： 1 01 7 6 2 0 5 6

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　　 营业执照 (3-1)

　　 (副本）

　　 统一社 :码 9 1 1 1 0 1 0 1 5 9 2 3 5 4 5 8 1 W

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　　 名 称 信 永 中 和 会 计 师 事 特 1

　　 类 型特殊普通合伙企业 H

　　 主 要 经 营 场 所 北京市东城区朝阳门： _ 座 8 层

　　 抛 ^ ^ 火 人 叶韶勋

　　 成 立 日 期 2012年 03月 0 2 日

　　 合 伙 期 限 2012年 0 3 月0 2 日 至 2042年 0 3 月 0 1 日

　　 经 营 范 围 审 查 企 业 会 计 报 表 ， 出 具 审 计 报 告 ；验 证 企 业 资 本 ， 出具验资

　　 报 告 ； 办 理 企 业 合 并 、 分 立 、清 算 事 宜 中 的 审 计 业 务 ， 出 具 有

　　 关 报 告 ；基 本 建 设 年 度 财 务 决 算 审 计 ；代 理 记 账 ；会 计 咨 询 、

　　 税 务 咨 询 、 管 理 咨 询 、会 计 培 训 ； 法 律 、 法 规 规 定 的 其 他 业

　　 务 。 （ 法 须 经 批 准 的 项 目 ，经 相 关 部 门 批 准 后 依 批 准 的 内 容

　　 依

　　 开展经营活动。）

　　 登 记 机 关

　　 在线扫码获取详细信息

　　 提 示 ：每 年 1月 1 日至6月 3 0 日通过企业信用信息公示系统 2016 > fe 〇l ^22

　　 报送上一年度年度报告并公示。

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　　企业信用信息公示系统网址:q y x y H gOT_

　　 en 中华人民共和国国家工商行政管理总局监制